| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 研究创新点和不足 | 第15-18页 |
| 2 中小商业银行内部控制概述 | 第18-24页 |
| 2.1 中小商业银行内部控制概念及特点 | 第18-19页 |
| 2.1.1 中小商业银行内部控制概念 | 第18-19页 |
| 2.1.2 中小商业银行内部控制特点 | 第19页 |
| 2.2 中小商业银行内部控制目标及内容 | 第19-24页 |
| 2.2.1 中小商业银行内部控制目标 | 第19-20页 |
| 2.2.2 中小商业银行内部控制内容 | 第20-24页 |
| 3 A中小商业银行内部控制案例分析 | 第24-40页 |
| 3.1 A中小商业银行概况 | 第24-25页 |
| 3.1.1 基本情况 | 第24页 |
| 3.1.2 公司治理结构 | 第24-25页 |
| 3.2 A中小商业银行内部控制现状 | 第25-31页 |
| 3.2.1 内部控制基本制度 | 第25-26页 |
| 3.2.2 内部控制内容及流程 | 第26-29页 |
| 3.2.3 内部控制主要风险点 | 第29-31页 |
| 3.3 A中小商业银行内部控制实施效果 | 第31-32页 |
| 3.4 A中小商业银行内部控制存在的主要问题及成因分析 | 第32-40页 |
| 3.4.1 员工风险意识有待提高 | 第32-34页 |
| 3.4.2 信贷管理控制流程存在不足 | 第34-35页 |
| 3.4.3 新兴创新业务风险控制存在隐患 | 第35-36页 |
| 3.4.4 内部审计作用有待加强 | 第36-37页 |
| 3.4.5 内部控制信息披露不全面 | 第37-40页 |
| 4 完善A中小商业银行内部控制体系的措施和建议 | 第40-48页 |
| 4.1 全面提升员工风险意识 | 第40-41页 |
| 4.1.1 营造良好内控文化氛围 | 第40-41页 |
| 4.1.2 健全员工风险意识培训体系 | 第41页 |
| 4.2 完善信贷管理控制体系 | 第41-42页 |
| 4.3 强化新兴创新业务的风险控制 | 第42-44页 |
| 4.3.1 完善新兴业务风险评估系统 | 第42-43页 |
| 4.3.2 加强新兴业务信息系统安全保护 | 第43-44页 |
| 4.4 加强内部审计机制的作用 | 第44-45页 |
| 4.5 提高内部控制信息披露的全面性 | 第45-48页 |
| 5 结论 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 后记 | 第54-55页 |