SG视界移动公司内部控制环境问题研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-16页 |
| 0.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.2 研究目的及意义 | 第11-12页 |
| 0.3 国内外文献综述 | 第12-14页 |
| 0.3.1 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 0.3.2 国内文献综述 | 第13-14页 |
| 0.4 研究内容及方法 | 第14-16页 |
| 0.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 0.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1 相关理论 | 第16-20页 |
| 1.1 企业内部控制环境的概念界定 | 第16页 |
| 1.2 企业内部控制环境的构成要素 | 第16-18页 |
| 1.3 研究企业内部控制环境重要性 | 第18-20页 |
| 2 SG视界公司内部控制环境现状的调查分析 | 第20-32页 |
| 2.1 SG公司简介 | 第20页 |
| 2.2 SG公司内部控制环境的现状描述 | 第20-22页 |
| 2.3 SG公司内部控制环境现状的问卷调查 | 第22-32页 |
| 2.3.1 调查问卷的设计 | 第22页 |
| 2.3.2 调查问卷的结果 | 第22-32页 |
| 3 SG公司内部控制环境的问题及原因分析 | 第32-39页 |
| 3.1 SG公司内部控制环境存在的问题 | 第32-35页 |
| 3.1.1 SG公司业务处理效率不高 | 第32页 |
| 3.1.2 SG公司责权分配不明确 | 第32-33页 |
| 3.1.3 关键岗位人才流失严重 | 第33-34页 |
| 3.1.4 人才退出存在法律纠纷 | 第34页 |
| 3.1.5 内部控制审计意识薄弱 | 第34-35页 |
| 3.1.6 内部审计人员专业性不强 | 第35页 |
| 3.2 SG公司内部控制环境问题的原因分析 | 第35-39页 |
| 3.2.1 业务办理审批程序复杂 | 第35-36页 |
| 3.2.2 公司业务职能交叉 | 第36-37页 |
| 3.2.3 人力资源政策不完善 | 第37-38页 |
| 3.2.4 内部审计职责不恰当 | 第38-39页 |
| 4 完善SG公司内部控制环境的建议 | 第39-46页 |
| 4.1 完善公司权责分配 | 第39-40页 |
| 4.2 明确公司部门职能 | 第40页 |
| 4.3 完善公司人力资源政策 | 第40-42页 |
| 4.3.1 对员工的道德行为进行规范 | 第40-41页 |
| 4.3.2 完善薪酬待遇制度 | 第41-42页 |
| 4.3.3 规范人才退出机制 | 第42页 |
| 4.4 完善公司的内部审计制度 | 第42-46页 |
| 4.4.1 增强内审人员内审意识 | 第42-43页 |
| 4.4.2 对不专业的内审人员进行培训 | 第43-44页 |
| 4.4.3 明确企业的内审职责 | 第44-46页 |
| 结束语 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 附录：问卷调查表 | 第50-53页 |
