中核兰州铀浓缩有限公司采购内部控制优化研究
| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 一、绪论 | 第7-12页 |
| （一）研究的背景和意义 | 第7-10页 |
| （二）研究内容及研究方法 | 第10-12页 |
| 二、内部控制的相关理论概述 | 第12-16页 |
| （一）内部控制概述 | 第12-13页 |
| （二）内部控制与风险管理的联系 | 第13-14页 |
| （三）内部控制建设的一般流程及方法 | 第14-16页 |
| 三、兰铀公司采购内部控制存在的问题分析 | 第16-26页 |
| （一）兰铀公司采购内部控制现状 | 第16-18页 |
| （二）内部环境存在的问题 | 第18-21页 |
| （三）风险评估存在的问题 | 第21-22页 |
| （四）控制活动存在的问题 | 第22-25页 |
| （五）信息与沟通存在的问题 | 第25页 |
| （六）监督存在的问题 | 第25-26页 |
| 四、兰铀公司采购内部控制的优化方案 | 第26-43页 |
| （一）内部环境的优化方案 | 第26-31页 |
| （二）风险评估优化方案 | 第31-36页 |
| （三）控制活动的优化方案 | 第36-40页 |
| （四）信息与沟通优化方案 | 第40-41页 |
| （五）监督优化方案 | 第41-43页 |
| 五、兰铀公司采购内部控制优化方案评估 | 第43-46页 |
| （一）总体情况 | 第43-44页 |
| （二）信息化采购的实验法评估 | 第44-46页 |
| 六、结论与展望 | 第46-47页 |
| （一）本文结论 | 第46页 |
| （二）研究展望 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-48页 |
| 附录A 采购人员访谈记录 | 第48-49页 |
| 附录B 供应处风险辨识调查表 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
| 个人简历 | 第51页 |
