JL石油销售企业内部控制存在的问题及对策研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.3 研究现状评价 | 第15-16页 |
| 1.3 论文研究框架 | 第16-17页 |
| 1.4 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 相关基本概念 | 第18-21页 |
| 2.1 内部控制的概念及流程 | 第18-21页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第18页 |
| 2.1.2 内部控制的流程 | 第18-19页 |
| 2.1.3 内部控制的关键要素 | 第19-21页 |
| 第3章 JL石油销售企业内部控制的现状 | 第21-30页 |
| 3.1 内部环境现状 | 第21-23页 |
| 3.1.1 组织架构方面 | 第21-22页 |
| 3.1.2 发展战略方面 | 第22页 |
| 3.1.3 人力资源方面 | 第22-23页 |
| 3.2 风险评估现状 | 第23-25页 |
| 3.3 控制活动现状 | 第25-26页 |
| 3.3.1 授权方面 | 第25页 |
| 3.3.2 审核批准方面 | 第25页 |
| 3.3.3 经营成果分析方面 | 第25-26页 |
| 3.3.4 绩效考核方面 | 第26页 |
| 3.4 信息与沟通现状 | 第26-27页 |
| 3.4.1 信息收集处理和传递的及时性方面 | 第26-27页 |
| 3.4.2 反舞弊机制的健全性方面 | 第27页 |
| 3.4.3 财务报告的真实性方面 | 第27页 |
| 3.5 内部监督现状 | 第27-30页 |
| 3.5.1 持续监督方面 | 第27-28页 |
| 3.5.2 独立评估方面 | 第28页 |
| 3.5.3 整改措施方面 | 第28-30页 |
| 第4章 JL石油销售企业内部控制存在的问题及原因 | 第30-38页 |
| 4.1 内部环境存在的问题及原因 | 第31-32页 |
| 4.1.1 内部环境存在的问题 | 第31页 |
| 4.1.2 内部环境存在问题的原因 | 第31-32页 |
| 4.2 风险评估存在的问题及原因 | 第32-34页 |
| 4.2.1 风险评估存在的问题 | 第32-33页 |
| 4.2.2 风险评估存在问题的原因 | 第33-34页 |
| 4.3 控制活动存在的问题及原因 | 第34-35页 |
| 4.3.1 控制活动存在的问题 | 第34页 |
| 4.3.2 控制活动存在问题的原因 | 第34-35页 |
| 4.4 信息与沟通存在的问题及原因 | 第35-36页 |
| 4.4.1 信息与沟通存在的问题 | 第35页 |
| 4.4.2 信息与沟通存在问题的原因 | 第35-36页 |
| 4.5 内部监督存在的问题及原因 | 第36-38页 |
| 4.5.1 内部监督存在的问题 | 第36页 |
| 4.5.2 内部监督存在问题的原因 | 第36-38页 |
| 第5章 完善JL石油销售企业内部控制的对策 | 第38-46页 |
| 5.1 完善内部环境的对策 | 第38-40页 |
| 5.1.1 完善人才培养机制 | 第39页 |
| 5.1.2 提高人力资源工作活力 | 第39页 |
| 5.1.3 关注员工心理健康 | 第39-40页 |
| 5.1.4 完善员工激励机制 | 第40页 |
| 5.2 完善风险评估的对策 | 第40-41页 |
| 5.2.1 完善对风险评估规章制度 | 第40页 |
| 5.2.2 建立风险应对数据库 | 第40-41页 |
| 5.2.3 建立风险问责机制 | 第41页 |
| 5.3 完善控制活动的对策 | 第41-42页 |
| 5.3.1 业绩类考核指标方面 | 第42页 |
| 5.3.2 效益类考核指标方面 | 第42页 |
| 5.3.3 服务类考核指标方面 | 第42页 |
| 5.3.4 控制类考核指标方面 | 第42页 |
| 5.4 完善信息与沟通的对策 | 第42-44页 |
| 5.4.1 完善制度建设 | 第43页 |
| 5.4.2 完善群众基础 | 第43页 |
| 5.4.3 完善企业应用系统 | 第43-44页 |
| 5.4.4 完善投诉反馈程序 | 第44页 |
| 5.5 完善内部监督的对策 | 第44-46页 |
| 5.5.1 提高执行人员能力 | 第44页 |
| 5.5.2 获得企业经理支持 | 第44-45页 |
| 5.5.3 动员企业员工力量 | 第45-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 个人简介 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
