A省烟草公司工程项目内部控制制度改进研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-19页 |
| ·研究背景与意义 | 第10-11页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11页 |
| ·文献综述 | 第11-17页 |
| ·国外相关研究 | 第11-12页 |
| ·国内相关研究 | 第12-14页 |
| ·工程项目内部控制的理论基础 | 第14-17页 |
| ·研究方法与内容 | 第17-19页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·研究结构框架 | 第17-19页 |
| 第2章 A 省烟草公司工程项目内部控制现状 | 第19-28页 |
| ·公司基本情况 | 第19页 |
| ·公司简介 | 第19页 |
| ·公司组织结构 | 第19页 |
| ·公司原有工程项目内部控制流程 | 第19-24页 |
| ·工程项目确立与计划报批流程 | 第19-21页 |
| ·工程项目投资申报与审批流程 | 第21-22页 |
| ·工程项目设计与审查流程 | 第22页 |
| ·工程项目实施流程 | 第22页 |
| ·工程项目验收与交付流程 | 第22-24页 |
| ·原有流程存在的问题 | 第24-26页 |
| ·内部环境问题 | 第24页 |
| ·风险管理问题 | 第24页 |
| ·控制活动问题 | 第24-25页 |
| ·信息和沟通问题 | 第25页 |
| ·监督控制问题 | 第25-26页 |
| ·原有流程制度存在问题的原因分析 | 第26-28页 |
| ·人力资源管理不到位 | 第26页 |
| ·企业文化建设滞后 | 第26页 |
| ·工程项目本身的复杂性 | 第26-27页 |
| ·社会体制问题 | 第27-28页 |
| 第3章 A 省烟草公司工程项目内部控制改进方案 | 第28-56页 |
| ·思路与原则 | 第28-29页 |
| ·工程项目内部控制制度改进 | 第29-56页 |
| ·工程项目确立与计划报批 | 第30-35页 |
| ·工程项目投资申报与审批 | 第35-39页 |
| ·工程项目设计与审查 | 第39-45页 |
| ·工程项目的实施 | 第45-50页 |
| ·工程项目竣工验收与交付 | 第50-56页 |
| 第4章 工程项目内部控制改进方案的实施 | 第56-60页 |
| ·实施障碍与解决措施 | 第56-59页 |
| ·实施障碍 | 第56页 |
| ·解决措施 | 第56-59页 |
| ·改进方案实施的预期效果 | 第59-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 附录 A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第64-65页 |
| 附录 B 流程图符号说明 | 第65-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
