| 摘要 | 第1-10页 |
| Abstract | 第10-13页 |
| 前言 | 第13-19页 |
| 一、信用证融资的介绍 | 第19-23页 |
| (一) 信用证的概念和功能 | 第19页 |
| (二) 信用证的当事人 | 第19-20页 |
| (三) 信用证融资的主要种类 | 第20-23页 |
| 二、信用证融资的现实意义 | 第23-25页 |
| (一) 信用证融资已成为银行的主打业务 | 第23页 |
| 1、银行收入来源的重要渠道之 | 第23页 |
| 2、提高银行竞争力和吸引力的重要手段 | 第23页 |
| (二) 信用证融资已成为企业的基本需求 | 第23-25页 |
| 1、贸易企业减少了资金压力、加速了资金周转 | 第23-24页 |
| 2、企业可以把握更多的市场机会,提高市场竞争力 | 第24-25页 |
| 三、信用证融资中银行面临的风险分析 | 第25-41页 |
| (一) 信用风险 | 第25-27页 |
| 1、来自进口商的风险 | 第25-26页 |
| 2、来自出口商的风险 | 第26页 |
| 3、来自银行的风险 | 第26-27页 |
| (二) 操作风险 | 第27-30页 |
| 1、国际结算人员的业务处理 | 第27-29页 |
| 2、信贷人员的调查分析 | 第29页 |
| 3、放款管理人员的合规性检查 | 第29-30页 |
| (三) 市场风险 | 第30-32页 |
| 1、商品市场风险 | 第31页 |
| 2、银行面临的金融市场风险 | 第31-32页 |
| (四) 国家风险 | 第32-33页 |
| 1、政治风险 | 第32页 |
| 2、经济风险 | 第32-33页 |
| (五) 声誉风险 | 第33-34页 |
| (六) 信用证欺诈风险 | 第34-36页 |
| 1、欺诈的简单定义 | 第34页 |
| 2、欺诈的主要类型 | 第34-36页 |
| (七) 法律风险 | 第36-41页 |
| 1、与信用证有关的国内法律和国际惯例的规定 | 第36-38页 |
| 2、国内法律中关于信用证欺诈的特别说明 | 第38-39页 |
| 3、国内法律中抵押、保证和信托收据之间的法律关系 | 第39-40页 |
| 4、其他国家的相关法律规定 | 第40-41页 |
| 四、风险防范措施 | 第41-53页 |
| (一) 完善风险管理体系,切实提高风险管理水平 | 第41-46页 |
| 1、完善法律合规岗和风险监测岗的设置 | 第41-42页 |
| 2、规范各项管理办法、完善业务系统、提高制度执行力 | 第42-43页 |
| 3、加强审计管理 | 第43-44页 |
| 4、建立责任追究机制 | 第44-45页 |
| 5、加强人员培训,提高员工的综合素质 | 第45-46页 |
| (二) 创新风险管理办法、最大限度降低风险 | 第46-53页 |
| 1、风险分散 | 第46页 |
| 2、风险转移 | 第46-48页 |
| 3、风险规避 | 第48-49页 |
| 4、风险补偿 | 第49-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 发表的学术论文目录 | 第56-57页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第57页 |