| 第一部分 投资银行概述 | 第1-19页 |
| 一、 投资银行的概念及业务类型 | 第13-16页 |
| （一） 投资银行的界定 | 第13-14页 |
| （二） 投资银行的业务类型 | 第14-15页 |
| （三） 投资银行与证券公司的的关系 | 第15-16页 |
| 二、 发展我国投资银行的制度选择 | 第16-17页 |
| 三、 发展我国投资银行的意义和作用 | 第17-19页 |
| 第二部分 投资银行业的风险及其产生的原因 | 第19-29页 |
| 一、 投资银行业的风险表现 | 第19-22页 |
| （一） 风险的定义 | 第19-20页 |
| （二） 投资银行业的风险表现 | 第20-22页 |
| 二、 投资银行业风险产生的原因分析 | 第22-29页 |
| （一） 诱发投资银行业风险的外部因素 | 第22-26页 |
| （二） 诱发投资银行业风险的内部因素 | 第26-29页 |
| 第三部分 审计对投资银行业风险防范的必要性和可行性 | 第29-34页 |
| 一、 审计是受托经济责任内在规律的必然结果 | 第29-31页 |
| 二、 审计对投资银行业风险防范的必要性 | 第31页 |
| 三、 审计对投资银行业风险防范的可行性 | 第31-34页 |
| 第四部分 投资银行业风险防范中的内部控制制度及其评审 | 第34-42页 |
| 一、 内部控制制度的内涵 | 第34-35页 |
| 二、 内部控制制度在投资银行业风险防范中的作用 | 第35-36页 |
| 三、 投资银行业内部控制制度的构建 | 第36-39页 |
| 四、 审计对投资银行业内部控制制度的评审 | 第39-42页 |
| 第五部份 投资银行业风险防范中的审计对策 | 第42-55页 |
| 一、 投资银行业风险防范中的内部审计对策 | 第42-45页 |
| （一） 内部审计的内涵 | 第42-43页 |
| （二） 内部审计在投资银行业风险防范中的作用 | 第43-44页 |
| （三） 对投资银行进行内部审计应注意的几个方面 | 第44-45页 |
| 二、 投资银行业风险防范中的独立审计对策 | 第45-51页 |
| （一） 审计的独立性与独立审计 | 第45-46页 |
| （二） 审计独立性的衡量尺度 | 第46-47页 |
| （三） 独立审计在投资银行业风险防范中的作用 | 第47-51页 |
| 三、 投资银行业风险防范中的政府审计对策 | 第51-55页 |
| （一） 政府审计的概念 | 第51-52页 |
| （二） 政府审计在投资银行业风险防范中的地位 | 第52-53页 |
| （三） 对投资银行业进行政府审计应把握的重要环节 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-56页 |
| 结束语 | 第56页 |