商业银行信用证业务的风险防范--以《跟单信用证统一惯例》第600号出版物为依据
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 前言 | 第7-9页 |
| 一、信用证风险辨析 | 第9-16页 |
| （一） 信用证风险的定义 | 第9-10页 |
| （二） 信用证风险的形成原因 | 第10-16页 |
| 1、信用证是一种银行信用 | 第10-11页 |
| 2、信用证的独立抽象性 | 第11-16页 |
| （1） 独立性 | 第11-12页 |
| （2） 抽象性 | 第12-16页 |
| 二、信用证开证环节的风险及防范 | 第16-29页 |
| （一） 信用证开立的相关问题 | 第16-21页 |
| （二） UCP600 中关于信用证开立的规定 | 第21-24页 |
| （三） 银行方在开证环节的风险及防范 | 第24-29页 |
| 1、开证环节风险的存在 | 第24页 |
| 2、开证环节所涉风险的防范 | 第24-29页 |
| （1） 注重开证申请人资信的调查 | 第24-25页 |
| （2） 注重开证担保的审核 | 第25-27页 |
| （3） 违反银行内控制度不影响信用证效力 | 第27-29页 |
| 三、信用证修改环节的风险及防范 | 第29-37页 |
| （一） 信用证修改的相关问题 | 第29-30页 |
| （二） UCP600 中关于信用证修改的规定 | 第30-34页 |
| （三） 银行方在信用证修改环节的风险防范 | 第34-37页 |
| 1、修改环节风险的存在 | 第34页 |
| 2、修改环节所涉风险的防范 | 第34-37页 |
| （1） 确认修改的有效成立以及修改后的审单依据 | 第34-35页 |
| （2） 确认修改后的担保范围 | 第35-37页 |
| 四、信用证议付环节的风险及防范 | 第37-46页 |
| （一） 信用证议付的相关问题 | 第37-39页 |
| （二） UCP600 中关于信用证议付的相关规定 | 第39-42页 |
| （三） 银行方在信用证议付环节的风险防范 | 第42-46页 |
| 1、议付环节风险的存在 | 第42-43页 |
| 2、议付环节所涉风险的防范 | 第43-46页 |
| （1） 确保信用证项下议付行地位的取得 | 第43-44页 |
| （2） 避免议付过程中的审单失误 | 第44-46页 |
| 五、信用证审单环节中的风险及防范 | 第46-58页 |
| （一） 信用证审单的相关问题 | 第46-50页 |
| （二） UCP600 中关于银行审单的规定 | 第50-54页 |
| （三） 银行方在审单环节的风险及防范 | 第54-58页 |
| 1、审单环节中存在的风险 | 第54页 |
| 2、审单环节所涉风险的防范 | 第54-58页 |
| （1） 准确判断单据是否相符 | 第54-56页 |
| （2） 严格遵守审单时间的要求 | 第56-57页 |
| （3） 确保拒付通知有效 | 第57-58页 |
| 结语 | 第58-59页 |
| 参考书目 | 第59-61页 |
