| 中文摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-5页 |
| 第一章 绪论 | 第5-13页 |
| ·可转换公司债券的概念 | 第8-9页 |
| ·境外可转换公司债券市场概况 | 第9-11页 |
| ·中国转债市场的发展与国际市场的比较 | 第11-13页 |
| 第二章 可转换公司债券的相关理论及实践研究 | 第13-31页 |
| ·可转换公司债券概述 | 第13-15页 |
| ·可转债公司债券融资 | 第15-17页 |
| ·可转换公司债券条款分析 | 第17-23页 |
| ·可转换公司债券投资分析 | 第23-31页 |
| 第三章 可转换公司债券融资的经济分析 | 第31-46页 |
| ·可转换公司债券的发行对公司的影响 | 第31-33页 |
| ·当前中国上市公司可转换公司债券融资的机遇及成本分析 | 第33-36页 |
| ·融资模式选择与资本结构分析 | 第36-40页 |
| ·可转换公司债券融资模式分析 | 第40-42页 |
| ·可转换公司债券的股性和债性 | 第42-46页 |
| 第四章 天药股份发行可转换公司债券的实例分析 | 第46-60页 |
| ·天药股份公司基本情况 | 第46-51页 |
| ·关于发行可转换公司债券的原政策（2006 年5 月以前） | 第51-53页 |
| ·天药股份在原政策下的转债条款 | 第53-55页 |
| ·全面推开上市公司股权分置改革 | 第55-56页 |
| ·发行可转换公司债的现行政策（2006 年5 月以后） | 第56-58页 |
| ·按照新的规定公司相应调整了转债条款 | 第58-60页 |
| 第五章 天药股份可转换公司债券的设计及价值分析 | 第60-69页 |
| ·公司发行可转换公司债券的发行方案 | 第60-64页 |
| ·发行可转债募集资金拟投资的项目 | 第64-65页 |
| ·公司可转换公司债券的投资价值分析 | 第65-69页 |
| 结论 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
