| 引言 | 第1-6页 |
| 一、发行监管法律制度和保荐人制度 | 第6-10页 |
| （一） 发行监管法律制度 | 第6-7页 |
| （二） 发行监管法律制度在中国的改革历程 | 第7-9页 |
| （三） 保荐人制度的起源及其在中国的产生与发展 | 第9-10页 |
| 1、保荐人制度的起源 | 第9页 |
| 2、保荐人制度在中国的产生与发展 | 第9-10页 |
| 二、各国(地区)保荐人制度的比较 | 第10-30页 |
| （一） 保荐人制度中保荐法律责任的比较研究 | 第11-14页 |
| （二） 保荐人从业资格法律规则的比较研究 | 第14-24页 |
| 1、实质性标准——从业资格的要求 | 第14-22页 |
| 2、程序性标准——从业申请程序 | 第22-24页 |
| （三） 保荐业务中尽职调查法律规则的比较研究 | 第24-30页 |
| 1、外国保荐机构在公司上市保荐业务的尽职调查中的调查方向 | 第25-27页 |
| 2、我国保荐机构与国外保荐机构在尽职调查规则上的差异 | 第27-30页 |
| 三、香港保荐人制度立法的修改 | 第30-38页 |
| （一） 香港保荐人制度立法修订背景及过程 | 第30-32页 |
| （二） 修订的内容 | 第32-35页 |
| 1、增设一章有关保荐人及合规顾问的规则 | 第33-34页 |
| 2、增设有关独立财务顾问的规则 | 第34-35页 |
| 3、增设保荐人尽职审查的应用指引 | 第35页 |
| 4、其他的连带修订 | 第35页 |
| （三） 香港保荐人制度立法修订之评析 | 第35-37页 |
| （四） 香港此次修改对内地的启示 | 第37-38页 |
| 四、结论——内地保荐人制度之完善 | 第38-41页 |
| （一） 强调保荐机构的法律责任 | 第39页 |
| （二） 引入合规顾问和独立的财务顾问来分割保荐人的职能 | 第39-40页 |
| （三） 细化对保荐人独立性法律规则 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 中文详细摘要 | 第44-47页 |
