| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 引言 | 第7-9页 |
| 一、问题的提出 | 第7页 |
| 二、研究目的与意义 | 第7-9页 |
| 第一章 商业银行内部控制制度概述 | 第9-17页 |
| 第一节 商业银行内部控制制度的理论界定 | 第9-12页 |
| 一、商业银行内部控制制度的理论基础 | 第9-11页 |
| 二、商业银行内部控制制度的内涵 | 第11-12页 |
| 第二节 商业银行内部控制制度的理论发展 | 第12-13页 |
| 第三节 商业银行内部控制制度必要性分析 | 第13-17页 |
| 一、商业银行内部控制制度与银行业稳健运营 | 第13页 |
| 二、商业银行内部控制制度与有效银行监管 | 第13-14页 |
| 三、商业银行内部控制制度对中国的现实意义 | 第14-17页 |
| 第二章 巴塞尔银行监管委员会与商业银行内部控制制度 | 第17-26页 |
| 第一节 巴塞尔委员会及其协议体系法律性质分析 | 第17-18页 |
| 一、巴塞尔协议体系概述 | 第17页 |
| 二、巴塞尔协议体系法律性质分析 | 第17-18页 |
| 第二节 巴塞尔委员会对商业银行内部控制制度的规定 | 第18-24页 |
| 一、商业银行内部控制制度的目标及要素 | 第19-20页 |
| 二、评价商业银行内部控制制度的原则 | 第20-23页 |
| 三、对外部审计的责任规定 | 第23页 |
| 四、《新巴塞尔协议》与商业银行内部控制制度 | 第23-24页 |
| 第三节 巴塞尔委员会内部控制法律制度评价与借鉴 | 第24-26页 |
| 第三章 美国等国家商业银行内部控制法律制度 | 第26-35页 |
| 第一节 美国商业银行内部控制法律制度 | 第26-31页 |
| 一、货币监理署对全国性大型商业银行风险管理的规定 | 第26-28页 |
| 二、联邦存款保险公司对商业银行内部控制制度的规定 | 第28-30页 |
| 三、联邦储备银行系统对商业银行内部控制制度的规定 | 第30-31页 |
| 第二节 英国、日本商业银行内部控制法律制度概述 | 第31-32页 |
| 一、英国商业银行内部控制法律制度概述 | 第31-32页 |
| 二、日本商业银行内部控制法律制度概述 | 第32页 |
| 第三节 美国等国商业银行内部控制法律制度评价与借鉴 | 第32-35页 |
| 一、美国等国商业银行内部控制法律制度评价 | 第32-34页 |
| 二、美国等国商业银行内部控制法律制度借鉴 | 第34-35页 |
| 第四章 中国商业银行内部控制法律制度的构建 | 第35-45页 |
| 第一节 中国商业银行内部控制法律制度现状及缺陷 | 第35-39页 |
| 一、中国商业银行内部控制法律制度发展及现状 | 第35-36页 |
| 二、中国商业银行内部控制法律制度缺陷分析 | 第36-39页 |
| 第二节 中国商业银行内部控制法律制度的构建 | 第39-45页 |
| 一、完善商业银行公司治理结构 | 第39-40页 |
| 二、加强对内部控制的外部监管 | 第40-41页 |
| 三、建立有效的配套制度 | 第41-43页 |
| 四、构建行业自律机制 | 第43-44页 |
| 五、构建外资银行内部控制法律制度 | 第44-45页 |
| 结语 | 第45-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 后记 | 第52-53页 |