| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究 | 第11-14页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第14-15页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第15页 |
| 1.4 论文的创新点 | 第15-17页 |
| 2 资金集中管理理论概述 | 第17-22页 |
| 2.1 资金集中管理的理论基础 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部资本市场理论 | 第17页 |
| 2.1.2 信息不对称理论 | 第17-18页 |
| 2.1.3 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.1.4 交易成本理论 | 第18页 |
| 2.1.5 产融结合理论 | 第18-19页 |
| 2.2 资金集中管理的实施条件 | 第19页 |
| 2.3 资金集中管理的管理模式 | 第19-22页 |
| 2.3.1 统收统支模式 | 第19页 |
| 2.3.2 结算中心模式 | 第19-20页 |
| 2.3.3 内部银行模式 | 第20页 |
| 2.3.4 财务公司模式 | 第20页 |
| 2.3.5 现金池模式 | 第20-21页 |
| 2.3.6 资金集中管理模式的适用性及比较分析 | 第21-22页 |
| 3 贵州Y水电开发有限公司资金管理的现状分析 | 第22-32页 |
| 3.1 贵州Y水电开发有限公司概况 | 第22页 |
| 3.2 贵州Y水电开发有限公司主要财务数据和现金流分析 | 第22-26页 |
| 3.2.1 主要财务数据分析 | 第22-24页 |
| 3.2.2 现金流量表分析 | 第24-26页 |
| 3.3 贵州Y水电开发有限公司资金管理现状 | 第26-27页 |
| 3.4 目前资金管理存在的主要问题 | 第27-28页 |
| 3.5 贵州Y水电开发有限公司采取资金集中管理的必要性 | 第28-30页 |
| 3.5.1 从外部环境分析 | 第28页 |
| 3.5.2 从内部环境分析 | 第28-29页 |
| 3.5.3 资金集中管理模式选择——现金池 | 第29-30页 |
| 3.6 贵州Y水电开发有限公司进行资金集中管理的可行性 | 第30-32页 |
| 3.6.1 政府支持企业进行资金集中管理 | 第30-31页 |
| 3.6.2 坚实的财务管理基础 | 第31页 |
| 3.6.3 丰富的可借鉴经验 | 第31-32页 |
| 4 贵州Y水电开发公司基于现金池的资金集中管理模式实施方案 | 第32-41页 |
| 4.1 基于现金池的资金集中管理体系设计 | 第32页 |
| 4.2 现金池账户管理 | 第32-33页 |
| 4.2.1 账户设置及管理 | 第32-33页 |
| 4.2.2 网络银行管理 | 第33页 |
| 4.3 委托贷款管理 | 第33页 |
| 4.4 现金流量预算管理 | 第33-35页 |
| 4.4.1 年度现金流量预算 | 第33-34页 |
| 4.4.2 月度和日现金流量预算 | 第34-35页 |
| 4.5 资金结算流程 | 第35页 |
| 4.5.1 内部结算流程 | 第35页 |
| 4.5.2 外部结算流程 | 第35页 |
| 4.6 投融资管理 | 第35-37页 |
| 4.6.1 投资资金管理 | 第36页 |
| 4.6.2 债务融资管理 | 第36-37页 |
| 4.7 重大收购资金管理 | 第37-39页 |
| 4.8 资金集中管理考核 | 第39-41页 |
| 4.8.1 资金集中管理考核要求 | 第39页 |
| 4.8.2 资金集中管理月度考核方式和标准 | 第39页 |
| 4.8.3 资金集中管理年度考核方式和标准 | 第39-41页 |
| 5 贵州Y水电开发有限公司现金池顺利实施的保障措施 | 第41-44页 |
| 5.1 提升资金管理信息化水平 | 第41页 |
| 5.2 加强集团相关制度建设 | 第41页 |
| 5.3 建立健全风险防控体系 | 第41-42页 |
| 5.4 建设高效专业的财务人才队伍 | 第42-43页 |
| 5.5 降低银行带来的风险 | 第43-44页 |
| 6 结论与展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47页 |
