| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 引言 | 第10-17页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国内研究及运用现状 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国外研究及运用现状 | 第14-16页 |
| 1.3 研究的方法和创新点 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究的方法 | 第16页 |
| 1.3.2 研究的创新点 | 第16-17页 |
| 2 企业内部控制的基本理论 | 第17-22页 |
| 2.1 企业内部控制的内涵 | 第17-18页 |
| 2.1.1 企业内部控制的概念 | 第17页 |
| 2.1.2 企业内部控制的目标 | 第17-18页 |
| 2.1.3 企业内部控制的基本要素 | 第18页 |
| 2.2 企业内部控制的基础理论 | 第18-19页 |
| 2.3 企业实施内部控制的必要性 | 第19页 |
| 2.4 企业制定内部控制制度时面临的困难 | 第19-22页 |
| 3 YX 房地产开发企业内部控制的特点和现状 | 第22-33页 |
| 3.1 房地产开发企业内部控制特点 | 第22-24页 |
| 3.1.1 房地产开发行业特点 | 第22页 |
| 3.1.2 房地产开发企业内部控制特点 | 第22-24页 |
| 3.2 房地产开发行业内部控制现状 | 第24-25页 |
| 3.3 YX 房地产开发企业基本情况 | 第25-27页 |
| 3.3.1 YX 集团简介 | 第25-26页 |
| 3.3.2 YX 集团组织架构 | 第26-27页 |
| 3.4 YX 房地产开发企业内部控制制度的实施现状 | 第27-33页 |
| 3.4.1 授权制度实施现状 | 第27-29页 |
| 3.4.2 业务控制制度实施现状 | 第29页 |
| 3.4.3 财务资金管理制度实施现状 | 第29-30页 |
| 3.4.4 电子信息系统控制制度实施现状 | 第30-31页 |
| 3.4.5 信息传递与沟通制度实施现状 | 第31页 |
| 3.4.6 内部审计控制制度实施现状 | 第31-33页 |
| 4 YX 房地产开发企业内部控制制度存在的问题及原因分析 | 第33-40页 |
| 4.1 YX 房地产开发企业内部控制制度存在的问题 | 第33-36页 |
| 4.1.1 内部控制环境有待优化 | 第33页 |
| 4.1.2 内部监督制度不规范 | 第33-35页 |
| 4.1.3 信息沟通存在缺陷 | 第35页 |
| 4.1.4 缺乏风险评估体系 | 第35-36页 |
| 4.2 YX 房地产开发企业内部控制制度存在问题的原因分析 | 第36-40页 |
| 4.2.1 外部原因 | 第36-37页 |
| 4.2.2 内部原因 | 第37-40页 |
| 5 YX 房地产开发企业内部控制制度优化建议 | 第40-52页 |
| 5.1 YX 房地产开发企业内部控制制度优化的基本思路 | 第40-42页 |
| 5.1.1 YX 房地产开发企业内部控制制度优化的目标 | 第40页 |
| 5.1.2 YX 房地产开发企业内部控制制度优化的原则 | 第40-41页 |
| 5.1.3 YX 房地产开发企业内部控制制度优化的实施思路 | 第41-42页 |
| 5.2 YX 房地产开发企业内部控制制度优化的具体建议 | 第42-52页 |
| 5.2.1 强化内部环境建设 | 第42-44页 |
| 5.2.2 完善内部监督机制 | 第44-46页 |
| 5.2.3 健全风险评估机制 | 第46-47页 |
| 5.2.4 完善全面预算管理 | 第47-50页 |
| 5.2.5 提高业务层面的内部控制 | 第50-52页 |
| 6 研究结论与局限 | 第52-53页 |
| 6.1 研究结论 | 第52页 |
| 6.2 研究的局限性 | 第52页 |
| 6.3 后续研究的建议 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 个人简历 | 第57-58页 |
