| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法及论文结构 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 论文结构 | 第13页 |
| 1.4 本章小结 | 第13-14页 |
| 第二章 内部控制的理论基础 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制发展历程 | 第14-16页 |
| 2.1.1 内部牵制阶段(20世纪40年代前) | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制制度阶段(20世纪40年代至70年代) | 第14-15页 |
| 2.1.3 内部控制结构阶段(20世纪80年代至90年代初) | 第15页 |
| 2.1.4 内部控制整体框架阶段(20世纪90年代) | 第15-16页 |
| 2.1.5 企业风险管理框架阶段(21世纪至今) | 第16页 |
| 2.2 内部控制体系的目标和功能 | 第16-17页 |
| 2.2.1 内部控制体系目标 | 第16-17页 |
| 2.2.2 内部控制体系的功能 | 第17页 |
| 2.3 内部控制的要素构成 | 第17-18页 |
| 2.4 内部控制的分类 | 第18页 |
| 2.5 本章小结 | 第18-19页 |
| 第三章 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制现状 | 第19-24页 |
| 3.1 湖南天下洞庭粮油实业有限公司介绍 | 第19-20页 |
| 3.2 湖南天下洞庭粮油实业有限公司组织架构 | 第20-21页 |
| 3.3 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制分析 | 第21-23页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第21页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第21-22页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第22页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第22-23页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第23页 |
| 3.4 本章小结 | 第23-24页 |
| 第四章 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制体系评价及存在的问题 | 第24-34页 |
| 4.1 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制体系的评价 | 第24-29页 |
| 4.2 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制存在的问题及原因 | 第29-33页 |
| 4.2.1 组织结构不合理,流程不科学,内控文化缺失 | 第29-30页 |
| 4.2.2 人力资源管理缺乏有效的激励机制 | 第30页 |
| 4.2.3 内部稽查流于形式,缺乏独立性 | 第30-31页 |
| 4.2.4 风险管理机制不够完善 | 第31页 |
| 4.2.5 业务活动缺乏协同机制,制度缺位 | 第31-33页 |
| 4.3 本章小结 | 第33-34页 |
| 第五章 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部控制体系的优化 | 第34-44页 |
| 5.1 完善内部控制体系的原则 | 第34-35页 |
| 5.2 湖南天下洞庭粮油实业有限公司内部体系的优化 | 第35-43页 |
| 5.2.1 改善内部控制环境 | 第35-39页 |
| 5.2.2 健全风险管理体系 | 第39-40页 |
| 5.2.3 完善内部监督机制 | 第40-41页 |
| 5.2.4 规范控制活动 | 第41-43页 |
| 5.2.5 建立良好的信息与沟通系统 | 第43页 |
| 5.3 本章小结 | 第43-44页 |
| 第六章 结论与展望 | 第44-46页 |
| 6.1 结论 | 第44页 |
| 6.2 研究展望 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 附录 | 第49-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 作者简历 | 第55页 |
