| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 引言 | 第11-17页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第12页 |
| 1.2 研究内容及思路 | 第12-14页 |
| 1.3 论文研究框架 | 第14-15页 |
| 1.4 本文的贡献 | 第15-17页 |
| 2 文献综述 | 第17-23页 |
| 2.1 股价暴跌风险的测度 | 第17页 |
| 2.2 股价暴跌风险的发生机制 | 第17-19页 |
| 2.2.1 行为金融学视角 | 第17-18页 |
| 2.2.2 委托代理冲突视角 | 第18-19页 |
| 2.3 股价暴跌风险的影响因素 | 第19-21页 |
| 2.3.1 盈余管理和股价暴跌风险 | 第19页 |
| 2.3.2 机构投资者和股价暴跌风险 | 第19-20页 |
| 2.3.3 其他影响因素和股价暴跌风险 | 第20-21页 |
| 2.4 文献评述 | 第21-23页 |
| 3 理论分析和研究假设 | 第23-29页 |
| 3.1 理论分析 | 第23-24页 |
| 3.2 研究假设 | 第24-29页 |
| 4 研究设计 | 第29-36页 |
| 4.1 样本选取和分布 | 第29-31页 |
| 4.2 模型构建 | 第31页 |
| 4.3 相关变量解释 | 第31-36页 |
| 4.3.1 被解释变量说明及测度 | 第31-32页 |
| 4.3.2 解释变量说明及测度 | 第32-33页 |
| 4.3.3 控制变量说明 | 第33-36页 |
| 5 实证研究 | 第36-74页 |
| 5.1 描述性统计分析 | 第36-44页 |
| 5.2 相关性检验 | 第44-46页 |
| 5.3 多元回归分析 | 第46-53页 |
| 5.3.1 真实盈余管理管理和股价暴跌风险 | 第46-49页 |
| 5.3.2 内控质量对真实盈余管理和股价暴跌风险关系的影响 | 第49-51页 |
| 5.3.3 机构投资者持股对真实盈余管理和股价暴跌风险关系的影响 | 第51-53页 |
| 5.4 稳健性检验 | 第53-74页 |
| 5.4.1 假设1——稳健性检验 | 第53-62页 |
| 5.4.2 假设2——稳健性检验 | 第62-67页 |
| 5.4.3 假设3——稳健性检验 | 第67-74页 |
| 6 结论 | 第74-76页 |
| 6.1 主要结论 | 第74-75页 |
| 6.2 局限性 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-82页 |
| 作者简历及攻读硕士/博士学位期间取得的研究成果 | 第82-84页 |
| 学位论文数据集 | 第84页 |