| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-13页 |
| 一、 研究背景和研究意义 | 第7-11页 |
| （一） 我国银行信用风险管理现状及其重要性 | 第7-9页 |
| （二） 商业银行信用风险计量及其发展 | 第9-10页 |
| （三） 银行借鉴外部评级完善内部评级的意义 | 第10-11页 |
| 二、 论文结构和研究方法 | 第11页 |
| （一） 论文结构 | 第11页 |
| （二） 研究方法 | 第11页 |
| 三、 论文创新和不足 | 第11-13页 |
| 第二章 内部评级介绍 | 第13-21页 |
| 一、 《新巴塞尔资本协定》及我国银监会对信用评级的要求 | 第13页 |
| 二、 内部评级的发展及现状 | 第13-14页 |
| 三、 银行内部评级技术 | 第14-17页 |
| （一） 内部评级的含义 | 第14-15页 |
| （二） 量化指标 | 第15-16页 |
| （三） 评级层次与内容 | 第16-17页 |
| 四、 内部评级的特点 | 第17-18页 |
| （一） 内部评级体系是二维的评级体系 | 第17页 |
| （二） 内部评级方法是定量的分析方法 | 第17-18页 |
| （三） 内部评级模型基于数学和统计方法 | 第18页 |
| 五、 我国商业银行内部评级的局限性 | 第18-21页 |
| （一） 过分强调财务因素的量化分析 | 第18-19页 |
| （二） 评级结果的预测性不足 | 第19页 |
| （三） 缺少专业的评级分析人员 | 第19页 |
| （四） 企业财务信息失真现象导致评级偏差 | 第19页 |
| （五） 对地域和行业的组合分析欠缺 | 第19-20页 |
| （六） 对现金流量的分析不足 | 第20页 |
| （七） 缺乏对企业的关联风险和或有债项的考量 | 第20-21页 |
| 第三章 外部评级介绍 | 第21-26页 |
| 一、 外部评级的发展与现状 | 第21-22页 |
| 二、 外部评级的内涵 | 第22-24页 |
| （一） 外部评级的含义 | 第22页 |
| （二） 评级对象 | 第22-23页 |
| （三） 量化指标 | 第23-24页 |
| （四） 评级流程 | 第24页 |
| 三、 外部评级方法的特点 | 第24-26页 |
| 第四章 内部评级对外部评级的方法借鉴 | 第26-36页 |
| 一、 内、外部评级的关系发展及现状分析 | 第26-27页 |
| 二、 内、外部评级技术比较 | 第27-33页 |
| （一） 评级期限 | 第27-29页 |
| （二） 评级思路 | 第29-31页 |
| （三） 专家经验的运用 | 第31页 |
| （四） 运作模式 | 第31-32页 |
| （五） 评级结果检验 | 第32-33页 |
| 三、 内部评级对外部评级的评级方法借鉴 | 第33-36页 |
| （一） 重视定性分析，提升评级准确度 | 第33页 |
| （二） 考虑行业、地域等因素，提高评级合理性 | 第33-34页 |
| （三） 重视对现金流量、或有债务及外部支持的分析 | 第34页 |
| （四） 运用评级推翻，重视专家经验 | 第34页 |
| （五） 通过评级展望，增强评级稳定性 | 第34-35页 |
| （六） 建立评级观察名单，增强评级针对性 | 第35页 |
| （七） 跟踪评级结果，保持评级敏感性 | 第35-36页 |
| 结语 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-38页 |
| 致谢 | 第38页 |