创业板上市公司市净率的研究--基于剩余收益模型的解释
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 引言 | 第10-19页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究理论依据 | 第11-12页 |
| ·研究的问题与意义 | 第12-13页 |
| ·研究问题 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·文献综述 | 第13-17页 |
| ·国外市净率研究文献 | 第14-15页 |
| ·国内市净率研究文献 | 第15-17页 |
| ·研究思路 | 第17-18页 |
| ·研究难点及创新点 | 第18-19页 |
| ·研究难点 | 第18页 |
| ·研究创新点 | 第18-19页 |
| 2 剩余收益模型的起源、发展和实证研究 | 第19-39页 |
| ·权益估值方法概述 | 第19-27页 |
| ·股利折现模型 | 第19页 |
| ·现金流贴现模型 | 第19-21页 |
| ·盈余资本化模型 | 第21-23页 |
| ·期权定价模型 | 第23页 |
| ·相对估值法 | 第23-27页 |
| ·古典剩余收益模型的起源和发展 | 第27-28页 |
| ·现代剩余收益模型 | 第28-33页 |
| ·Ohlson(1995)模型 | 第28-30页 |
| ·Feltham和Ohlson(1995)模型 | 第30-32页 |
| ·Feltham和Ohlson(1996)模型 | 第32-33页 |
| ·国外有关剩余收益模型的实证研究 | 第33-35页 |
| ·剩余收益模型在我国的研究现状 | 第35-39页 |
| 3 研究设计 | 第39-44页 |
| ·模型设计 | 第39-41页 |
| ·基本回归模型 | 第39页 |
| ·拓展性检验 | 第39-41页 |
| ·样本选择 | 第41页 |
| ·参数计量 | 第41-44页 |
| 4 模型的实证结果与分析 | 第44-53页 |
| ·描述性统计 | 第44-45页 |
| ·实证研究结果与分析 | 第45-51页 |
| ·2009年数据回归 | 第45-46页 |
| ·2010年数据回归结果 | 第46-47页 |
| ·2011年数据回归结果 | 第47-48页 |
| ·2012年数据回归结果 | 第48-49页 |
| ·2009-2012年混合数据回归结果 | 第49-51页 |
| ·小结 | 第51-53页 |
| 5 研究结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 作者简历 | 第56-58页 |
| 学位论文数据集 | 第58页 |
