| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-17页 |
| ·研究背景与选题意义 | 第8-14页 |
| ·研究内容与技术路线 | 第14-16页 |
| ·研究范围与研究方法 | 第16-17页 |
| 第二章 限制性股票与公允价值计量的理论基础 | 第17-29页 |
| ·限制性股票理论基础 | 第17-23页 |
| ·公允价值计量的理论基础 | 第23-29页 |
| 第三章 限制性股票估值方法研究文献述评 | 第29-36页 |
| ·国外研究成果综述 | 第29-32页 |
| ·国内研究成果综述 | 第32-34页 |
| ·研究成果述评 | 第34-36页 |
| 第四章 限制性股票公允价值计量的依据 | 第36-45页 |
| ·公允价值计量的准则要求 | 第36页 |
| ·金融工具公允价值计量方法在我国的应用现状 | 第36-41页 |
| ·限制性股票公允价值的计量要求 | 第41-45页 |
| 第五章 限制性股票公允价值计量方法的选择范围 | 第45-53页 |
| ·非公开发行有明确锁定期股票的公允价值计量方法 | 第45-46页 |
| ·首次公开发行上市的股票的公允价值计量方法 | 第46-50页 |
| ·交易所停止交易等非流通股票的公允价值计量方法 | 第50-53页 |
| 第六章 限制性股票公允价值计量方法的适用性评价 | 第53-61页 |
| ·限制性股票公允价值计量方法评价 | 第53-59页 |
| ·非公开发行有明确锁定期股票公允价值计量方法评价 | 第53-55页 |
| ·首次公开发行上市的股票的公允价值计量方法评价 | 第55-57页 |
| ·交易所停止交易等非流通品种的公允价值计量方法评价 | 第57-59页 |
| ·限制性股票公允价值计量方法局限性分析 | 第59-61页 |
| ·限制性股票公允价值计量方法选择的难点 | 第59页 |
| ·限制性股票公允价值计量方法可靠性选择的改进 | 第59-61页 |
| 第七章 实证分析——以IPO上市形成的限制性股票估值为例 | 第61-70页 |
| ·样本选择背景 | 第61-63页 |
| ·实证假设及模型构建 | 第63-64页 |
| ·套利模型因素分析 | 第63-64页 |
| ·套利模型因素建立 | 第64页 |
| ·估值案例分析 | 第64-68页 |
| ·相关数据信息 | 第64-65页 |
| ·套利定价模型中因素Y_i及敏感度X_i的确定 | 第65-68页 |
| ·套利定价模型检验 | 第68-70页 |
| 第八章 结论 | 第70-72页 |
| ·研究结论的学术价值 | 第70页 |
| ·研究成果创新之处 | 第70-71页 |
| ·研究的局限性 | 第71-72页 |
| 参考文献 | 第72-75页 |
| 致谢 | 第75-76页 |
| 个人简历 | 第76-77页 |