| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 引言 | 第11-12页 |
| 第一章 金融控股公司的概述及其关联企业性质分析 | 第12-21页 |
| 一、金融控股公司的概述 | 第12-17页 |
| （一） 金融控股公司—金融混业模式选择之一 | 第12-13页 |
| （二） 金融控股公司的概念界定 | 第13-14页 |
| （三） 金融控股公司的法律特征 | 第14-15页 |
| （四） 金融控股公司的经营模式 | 第15-17页 |
| 二、金融控股公司关联企业性质分析 | 第17-21页 |
| （一） 关联企业的概念界定 | 第17-19页 |
| （二） 关联企业是一种重要的企业形态，它具有三点基本的法律特质 | 第19-20页 |
| （三） 金融控股公司从本质上说是一种关联企业 | 第20-21页 |
| 第二章 金融控股公司内部关联交易的种类及其特征分析 | 第21-28页 |
| 一、金融控股公司内部关联交易的概念 | 第21-23页 |
| 二、金融控股公司内部关联交易的种类 | 第23-25页 |
| （一） 根据交易的性质将金融控股公司内部关联交易分为生产性关联交易和非生产性关联交易或者称为关联经营和关联重组两类 | 第24页 |
| （二） 根据交易对企业财务状况和经营成果的影响程度，可将金融控股公司内部关联交易分为轻微关联交易、一般关联交易和重大关联交易 | 第24页 |
| （三） 按金融控股公司内部关联交易过程中是否存在对外部人利益的损害可分为正当的关联交易和不正当的关联交易 | 第24-25页 |
| 三、金融控股公司内部关联交易的特征 | 第25-28页 |
| （一） 金融控股公司内部关联交易双方法律地位平等，但双方事实地位不平等 | 第25页 |
| （二） 金融控股公司内部关联交易具有很强的隐蔽性 | 第25-26页 |
| （三） 金融控股公司内部关联交易隐含内部人的利益冲突 | 第26页 |
| （四） 金融控股公司内部关联交易的客体和种类具有多样性 | 第26页 |
| （五） 金融控股公司内部关联交易的法律后果可能是公平的，也可能是不公平的 | 第26-28页 |
| 第三章 金融控股公司内部关联交易产生的影响 | 第28-38页 |
| 一、金融控股公司内部关联交易的有利一面 | 第28-30页 |
| （一） 宏观方面 | 第28-29页 |
| （二） 微观方面 | 第29页 |
| （三） 其他方面 | 第29-30页 |
| 二、金融控股公司内部关联交易的不利一面 | 第30-38页 |
| （一） 金融控股公司内部关联交易对国家利益的影响 | 第30-31页 |
| （二） 金融控股公司内部关联交易对相关利益主体产生的影响 | 第31-33页 |
| （三） 金融控股公司内部关联交易给金融控股公司带来的特有的风险 | 第33-38页 |
| 第四章 金融控股公司内部关联交易的法律规范 | 第38-56页 |
| 一、关联交易的成因分析 | 第38-39页 |
| （一） 企业外部形式的变化，即关联企业的大量形成与发展，它为关联交易主体的产生创造了最大的可能性 | 第38页 |
| （二） 公司内部的权力冲突，即所有权与经营权分离，它为关联交易客体运作创造了最大的可能 | 第38-39页 |
| （三） 股东有限责任的规定，它为关联交易（特别是不当关联交易）的法律规避创造了最大的可能 | 第39页 |
| 二、对金融控股公司内部关联交易规范的目的 | 第39-40页 |
| （一） 平衡金融控股公司的风险及收益 | 第39-40页 |
| （二） 确保金融控股公司内银行业务机构信贷决策的客观性 | 第40页 |
| （三） 保护客户和公众的利益 | 第40页 |
| 三、需要进行规范的金融控股公司内部关联交易 | 第40-42页 |
| 四、关联交易的法律规范的基本原则 | 第42-45页 |
| （一） 揭开公司面纱原则 | 第42-43页 |
| （二） 深石原则 | 第43-44页 |
| （三） 控制股东的诚信义务 | 第44-45页 |
| 五、规范金融控股公司内部关联交易的适用制度 | 第45-48页 |
| （一） 金融控股公司责任加重制度 | 第45-46页 |
| （二） 防火墙制度 | 第46页 |
| （三） 重大交易股东大会批准制度 | 第46-47页 |
| （四） 表决权排除制度 | 第47页 |
| （五） 独立董事制度 | 第47-48页 |
| （六） 股东派生诉讼制度 | 第48页 |
| 六、金融控股公司内部关联交易的具体规范 | 第48-56页 |
| （一） 资本要求 | 第49-50页 |
| （二） 关联交易的限制 | 第50-52页 |
| （三） 保持关联机构独立性的规范 | 第52-53页 |
| （四） 内控要求 | 第53-54页 |
| （五） 金融控股公司的披露和报告义务 | 第54页 |
| （六） 无需限制的金融控股公司内部交易 | 第54-56页 |
| 结论 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
