证券公司不良资产问题研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-10页 |
| 1．1 选题的意义 | 第8页 |
| 1．2 论文的结构 | 第8-10页 |
| 第2章 证券公司功能及不良资产的界定 | 第10-15页 |
| 2．1 证券公司的功能 | 第10-13页 |
| 2．1．1 资本市场的运行机理 | 第10-11页 |
| 2．1．2 资本市场工具 | 第11页 |
| 2．1．3 证券公司的功能 | 第11-13页 |
| 2．2 证券公司不良资产的界定 | 第13-15页 |
| 2．2．1 界定的重要性 | 第13页 |
| 2．2．2 证券公司不良资产的界定 | 第13-15页 |
| 第3章 证券公司不良资产的分类 | 第15-25页 |
| 3．1 分类的依据 | 第15页 |
| 3．2 证券投资类 | 第15-20页 |
| 3．2．1 挪用客户保证金投资 | 第16-17页 |
| 3．2．2 挪用客户国债进行回购融通资金投资 | 第17-18页 |
| 3．2．3 承诺保底收益的委托理财投资 | 第18-20页 |
| 3．3 非证券投资类 | 第20-22页 |
| 3．3．1 不良产权 | 第20-21页 |
| 3．3．2 不良债权 | 第21-22页 |
| 3．4 或有负债类 | 第22-24页 |
| 3．4．1 对外担保 | 第23页 |
| 3．4．2 法律诉讼 | 第23-24页 |
| 3．5 证券公司不良资产的规模 | 第24-25页 |
| 第4章 证券公司不良资产成因的理论分析 | 第25-37页 |
| 4．1 分析的框架 | 第25页 |
| 4．2 公司的法人治理结构不健全 | 第25-29页 |
| 4．2．1 股权集中度较高 | 第25-27页 |
| 4．2．2 股东代表不是真正委托人 | 第27-28页 |
| 4．2．3 经理人行为短期化 | 第28-29页 |
| 4．3 公司的风险管理机制欠缺 | 第29-32页 |
| 4．3．1 证券投资业务风险 | 第29-30页 |
| 4．3．2 投资银行业务风险 | 第30-31页 |
| 4．3．3 财务管理风险 | 第31-32页 |
| 4．4 证券公司的柔性制度约束 | 第32-35页 |
| 4．4．1 内部约束 | 第33-34页 |
| 4．4．2 外部约束 | 第34-35页 |
| 4．5 资本市场的制度性缺陷 | 第35-37页 |
| 第5章 证券公司不良资产的危害和治理 | 第37-50页 |
| 5．1 证券公司不良资产的危害 | 第37-40页 |
| 5．1．1 证券公司的基本功能逐步丧失 | 第37-38页 |
| 5．1．2 诱发金融系统风险 | 第38-39页 |
| 5．1．3 对资本市场的改革形成瓶颈制约 | 第39-40页 |
| 5．2 证券公司不良资产的治理原则 | 第40-42页 |
| 5．3 证券公司不良资产的治理方式 | 第42-47页 |
| 5．3．1 资产剥离 | 第42-43页 |
| 5．3．2 债务重组 | 第43-45页 |
| 5．3．3 公司兼并 | 第45-47页 |
| 5．4 证券公司不良资产的预防 | 第47-50页 |
| 结论 | 第50-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 附录 | 第57页 |
