| 摘要 | 第1-8页 |
| ABSTRACT | 第8-9页 |
| 导论 | 第9-13页 |
| 一、导言问题的提出 | 第9-10页 |
| 二、反向收购 | 第10-11页 |
| 三、上市与挂牌 | 第11页 |
| 四、分析的进路 | 第11-13页 |
| 第一章 中国企业反向收购方式美国上市涉及的中国法律 | 第13-22页 |
| 一、中国证券市场及中国证券立法概况 | 第13-15页 |
| (一) 中国证券市场的产生与发展 | 第13页 |
| (二) 中国证券立法现状 | 第13-14页 |
| (三) 中国证券立法中存在的问题 | 第14-15页 |
| 二、中国证监会对中国企业境外上市的监管 | 第15-18页 |
| 1、概述 | 第15页 |
| 2、企业境外上市是否报中国证监会审批 | 第15-16页 |
| 3、如何报中国证监会审批 | 第16-17页 |
| 4、民营企业是否包括在内 | 第17页 |
| 5、中国证监会对反向收购的态度 | 第17-18页 |
| 6、美国证交会对美国企业海外上市的监管 | 第18页 |
| 三、中国证监会对反向收购方式重点关注的问题 | 第18-22页 |
| 1、中国公民在境外组建公司资金来源的合法性 | 第19页 |
| 2、中国公民境外收入所得税的缴纳 | 第19-20页 |
| 3、是否符合国家有关外汇管理的规定 | 第20-21页 |
| 4、是否符合外商投资产业政策 | 第21-22页 |
| 第二章 中国企业反向收购方式美国上市的重组及法律问题 | 第22-39页 |
| 一、概述 | 第22页 |
| 二、企业重组 | 第22-27页 |
| (一) 概述 | 第22页 |
| (二) 确定重组方案 | 第22-23页 |
| (三) 界定产权 | 第23页 |
| (四) 注册新公司 | 第23-25页 |
| (五) 主营业务重组 | 第25-27页 |
| (六) 规划上市公司治理结构 | 第27页 |
| 三、境外设立离岸公司 | 第27-33页 |
| (一) 概述 | 第27-28页 |
| (二) 案例 | 第28-29页 |
| (三) 离岸公司及注册地比较 | 第29-33页 |
| 四、离岸公司与国内企业的并购 | 第33-39页 |
| (一) 概述 | 第33-34页 |
| (二) 外资并购的分类 | 第34-35页 |
| (三) 资产并购存在的问题及对策 | 第35-36页 |
| (四) 股份并购存在的问题及对策 | 第36-37页 |
| (五) 完善我国外资并购法律体系 | 第37-39页 |
| 第三章 中国企业反向收购方式美国上市的美国法律问题 | 第39-58页 |
| 一、概述 | 第39页 |
| 二、对壳公司的尽职调查 | 第39-42页 |
| 三、股票 | 第42-46页 |
| 四、私募 | 第46-51页 |
| (一) 概述 | 第46页 |
| (二) 《证券法》第4(2)条与Ralston Purina案 | 第46-47页 |
| (三) D条例及规则506 | 第47-48页 |
| (四) 规则144 | 第48-50页 |
| (五) 规则144A | 第50-51页 |
| 五、向美国证交会申报和向证券交易所申请挂牌交易 | 第51-56页 |
| 六、美国证交会对反向收购方式美国上市加强管理 | 第56-58页 |
| 第四章 中国企业反向收购方式美国上市后续法律问题 | 第58-73页 |
| 一、概述 | 第58页 |
| 二、美国证券市场简介 | 第58-63页 |
| 1、概述 | 第58-59页 |
| 2、纽约证券交易所 | 第59-60页 |
| 3、美国证券交易所 | 第60页 |
| 4、纳斯达克股票交易市场 | 第60页 |
| 5、场外证券交易市场 | 第60-61页 |
| 6、粉红单市场 | 第61-62页 |
| 7、小结 | 第62-63页 |
| 三、美国证券相关法律 | 第63-67页 |
| 1、概述 | 第63页 |
| 2、《1933年证券法》 | 第63-65页 |
| 3、《1934年证券交易法》 | 第65页 |
| 4、美国其他联邦证券立法 | 第65-66页 |
| 5、蓝天法——美国各州证券立法 | 第66-67页 |
| 四、美国证券交易委员会等 | 第67-68页 |
| 1、美国证券交易委员会 | 第67页 |
| 2、全国证券商联合会 | 第67页 |
| 3、证券投资者保护协会 | 第67-68页 |
| 五、中国企业在美国上市后的法律问题 | 第68-71页 |
| (一) 披露 | 第68-69页 |
| (二) 反欺诈 | 第69-71页 |
| 六、中国企业在美国上市后的实际问题 | 第71-73页 |
| 第五章 结语 | 第73-74页 |
| 主要参考文献 | 第74-78页 |
| 后记 | 第78-79页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第79页 |
