| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 引言 | 第9-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-10页 |
| ·国内外相关研究文献综述 | 第10-13页 |
| ·国外相关研究综述 | 第10-11页 |
| ·国内相关研究综述 | 第11-13页 |
| ·研究内容与结构安排 | 第13-14页 |
| ·本文创新之处 | 第14-15页 |
| 第二章 经理股票期权理论基础 | 第15-25页 |
| ·经理股票期权概述 | 第15-17页 |
| ·经理股票期权概念 | 第15页 |
| ·经理股票期权特征 | 第15-17页 |
| ·股权激励基本理论 | 第17-22页 |
| ·人力资本理论 | 第17-20页 |
| ·委托代理理论 | 第20-22页 |
| ·信息不对称及代理成本理论 | 第22页 |
| ·股权激励两种主要模式差异分析 | 第22-25页 |
| 第三章 我国经理股票期权与公司业绩相关性的实证研究 | 第25-32页 |
| ·研究环境 | 第25-28页 |
| ·我国经理股票期权发展历程 | 第25-26页 |
| ·我国经理股票期权发展现状 | 第26-28页 |
| ·研究假设 | 第28页 |
| ·样本选取与数据来源 | 第28-29页 |
| ·变量定义与模型设计 | 第29-30页 |
| ·回归结果、假设检验及分析 | 第30-31页 |
| ·实证结果 | 第31-32页 |
| 第四章 经理股票期权激励效应与现存问题研究 | 第32-37页 |
| ·现有经理股票期权激励效应 | 第32-34页 |
| ·绑定管理层与公司所有者利益 | 第32页 |
| ·具有极大吸引力并长期锁定优秀经理人 | 第32-33页 |
| ·不影响公司现金流 | 第33页 |
| ·减少代理成本 | 第33页 |
| ·促使管理层增强风险偏好性 | 第33-34页 |
| ·现有经理股票期权突出问题——非正当性合法利益 | 第34-37页 |
| ·行权价格未消除系统性风险 | 第35页 |
| ·收益与风险不对称 | 第35-36页 |
| ·授予数量决定方式不合理 | 第36页 |
| ·管理层价差收益未封顶 | 第36-37页 |
| 第五章 对现有经理股票期权设计的改进 | 第37-42页 |
| ·当前国内经理股票期权改革方法及其不足 | 第37-38页 |
| ·经理股票期权改进设计思路 | 第38-42页 |
| ·每股价差收益去除系统性风险 | 第38页 |
| ·管理层承担部分风险 | 第38-39页 |
| ·管理层自愿博弈 | 第39页 |
| ·约束期权成本费用 | 第39-40页 |
| ·经理股票期权方程设计 | 第40-42页 |
| 总结与展望 | 第42-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 攻读学位期间发表论文 | 第47页 |