基于ERM框架的H典当行风险管理研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究框架和研究方法 | 第13-15页 |
| 1.2.1 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 典当行内部控制与风险管理研究综述 | 第15-16页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第16-19页 |
| 2 典当行风险管理的相关理论基础 | 第19-31页 |
| 2.1 企业风险管理模式的发展历程 | 第19-20页 |
| 2.2 ERM框架 | 第20-23页 |
| 2.2.1 基本内容 | 第20-22页 |
| 2.2.2 企业风险管理有效性的认定 | 第22-23页 |
| 2.2.3 ERM视角企业风险管理研究的优势 | 第23页 |
| 2.3 典当行及其风险管理概述 | 第23-31页 |
| 2.3.1 典当的历史变迁与功能定位 | 第23-25页 |
| 2.3.2 典当行业务及业务流程 | 第25-27页 |
| 2.3.3 典当行风险及风险管理现状 | 第27-31页 |
| 3 H典当行风险管理现状及对策 | 第31-51页 |
| 3.1 H典当行基本情况 | 第31-33页 |
| 3.1.1 H典当行基本情况介绍 | 第31-32页 |
| 3.1.2 H典当行主营业务 | 第32-33页 |
| 3.2 基于ERM的H典当行风险管理现状描述 | 第33-39页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第33-36页 |
| 3.2.2 目标设定 | 第36页 |
| 3.2.3 事项识别 | 第36页 |
| 3.2.4 风险评估 | 第36-37页 |
| 3.2.5 风险应对 | 第37-38页 |
| 3.2.6 控制活动 | 第38页 |
| 3.2.7 信息与沟通 | 第38-39页 |
| 3.2.8 监控 | 第39页 |
| 3.3 基于ERM的H典当行主要风险梳理 | 第39-41页 |
| 3.3.1 风险管理基础薄弱 | 第39-40页 |
| 3.3.2 组织目标与风险容限脱节 | 第40页 |
| 3.3.3 风险识别、评估量化手段不足 | 第40-41页 |
| 3.3.4 关键环节控制薄弱 | 第41页 |
| 3.3.5 外部信息沟通被动 | 第41页 |
| 3.3.6 监督失灵 | 第41页 |
| 3.4 H典当行风险管理建议 | 第41-51页 |
| 3.4.1 规范公司治理，重塑企业风险管理文化 | 第41-45页 |
| 3.4.2 调整主营业务结构，实现主营业务多元化 | 第45页 |
| 3.4.3 健全事项识别机制，引入典当风险指标 | 第45-47页 |
| 3.4.4 严格授权细化流程，加强关键点控制 | 第47-50页 |
| 3.4.5 拓展信息沟通渠道，加强贷后跟踪管理 | 第50页 |
| 3.4.6 加强监督机制建设，促进风险管理改进 | 第50-51页 |
| 4 结论与展望 | 第51-53页 |
| 4.1 研究结论 | 第51-52页 |
| 4.2 研究局限及未来拓展方向 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 附录 | 第55-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
