| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10页 |
| 1.3 研究内容 | 第10-11页 |
| 1.4 研究方法 | 第11页 |
| 1.5 研究结构 | 第11-13页 |
| 第2章 理论基础与文献综述 | 第13-26页 |
| 2.1 内部控制的理论发展与文献综述 | 第13-17页 |
| 2.1.1 内部控制的理论发展 | 第13-14页 |
| 2.1.2 内部控制文献综述 | 第14-17页 |
| 2.2 内部控制评价的理论基础与文献综述 | 第17-22页 |
| 2.2.1 内部控制评价的基础理论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制评价文献综述 | 第18-22页 |
| 2.3 内部控制评价的主要方法 | 第22-24页 |
| 2.3.1 模糊综合评价法 | 第22页 |
| 2.3.2 层次分析法 | 第22-24页 |
| 2.4 文献评述 | 第24-26页 |
| 第3章 Y研究所基本情况及其内部控制评价现状 | 第26-31页 |
| 3.1 Y研究所的基本情况 | 第26-27页 |
| 3.1.1 Y研究所简介 | 第26页 |
| 3.1.2 Y研究所组织结构 | 第26-27页 |
| 3.2 Y研究所内部控制整体情况 | 第27-28页 |
| 3.3 Y研究所内部控制评价现状 | 第28-29页 |
| 3.4 Y研究所内部控制评价存在的问题及分析 | 第29-31页 |
| 3.4.1 评分标准操作困难 | 第29-30页 |
| 3.4.2 标准分值未细化 | 第30页 |
| 3.4.3 评价结果未量化 | 第30-31页 |
| 第4章 Y研究所内部控制量化评价体系构建及运用 | 第31-49页 |
| 4.1 Y研究所内部控制量化评价体系构建 | 第31-42页 |
| 4.1.1 构建模糊综合量化评价指标—以内部环境为例 | 第31-32页 |
| 4.1.2 AHP层次分析法构建权重向量—以内部环境为例 | 第32-37页 |
| 4.1.3 Y研究所内部控制量化评价体系形成 | 第37-42页 |
| 4.2 Y研究所内部控制量化评价体系运用 | 第42-48页 |
| 4.2.1 评分标准制定 | 第42-43页 |
| 4.2.2 实施控制评价 | 第43页 |
| 4.2.3 计算扣分情况 | 第43-47页 |
| 4.2.4 最终评价得分 | 第47-48页 |
| 4.3 运用内部控制量化评价体系的有效意义 | 第48-49页 |
| 4.3.1 细化评价指标 | 第48页 |
| 4.3.2 量化评价结果 | 第48页 |
| 4.3.3 突出控制重点 | 第48页 |
| 4.3.4 便于Y研究所自身的纵向比较 | 第48页 |
| 4.3.5 便于不同研究所之间的横向比较 | 第48-49页 |
| 第5章 研究结论、局限性及展望 | 第49-50页 |
| 5.1 研究结论 | 第49页 |
| 5.2 局限性及展望 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 附录 | 第53-59页 |
| 附件 | 第59页 |