| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 引言 | 第11-17页 |
| 1 证券发行人与诚信建设概述 | 第17-23页 |
| 1.1 证券发行人及其在资本市场的地位 | 第17-18页 |
| 1.1.1 证券发行人界定 | 第17-18页 |
| 1.1.2 证券发行人在资本市场的地位 | 第18页 |
| 1.2 诚信的涵义 | 第18-20页 |
| 1.2.1 诚信的涵义 | 第18-19页 |
| 1.2.2 诚信的分类 | 第19-20页 |
| 1.3 证券发行人诚信建设的重要性 | 第20-23页 |
| 1.3.1 证券发行人诚信建设对企业社会责任承担的重要性 | 第20-21页 |
| 1.3.2 证券发行人诚信建设对社会经济发展的重要性 | 第21页 |
| 1.3.3 证券发行人诚信建设对企业自身发展的重要性 | 第21-23页 |
| 2 我国证券发行人诚信缺失之表现及成因分析 | 第23-37页 |
| 2.1 证券发行人诚信缺失的表现 | 第23-32页 |
| 2.1.1 证券上市时诚信缺失的情形 | 第23-25页 |
| 2.1.2 证券上市后诚信缺失的情形 | 第25-29页 |
| 2.1.3 证券重组过程中诚信缺失的情形 | 第29-32页 |
| 2.2 证券发行人失信行为产生的原因 | 第32-37页 |
| 2.2.1 社会信用体系未完全建立 | 第32-33页 |
| 2.2.2 政府的过度干预 | 第33-34页 |
| 2.2.3 社会信用的法律约束和保障机制乏力 | 第34-35页 |
| 2.2.4 企业自身问题 | 第35-37页 |
| 3 国外对证券发行人诚信建设法律规制比较与借鉴 | 第37-44页 |
| 3.1 国外对证券发行人失信行为规制比较分析 | 第37-40页 |
| 3.1.1 美国对证券发行人的法律规制 | 第37-38页 |
| 3.1.2 英国对证券发行人的法律规制 | 第38-39页 |
| 3.1.3 日本对证券发行人的法律规制 | 第39-40页 |
| 3.2 国外关于证券发行人失信行为法律规制的借鉴 | 第40-44页 |
| 3.2.1 更加注重事前行为的防范 | 第40-41页 |
| 3.2.2 加大了证券发行人管理层违法的刑事责任 | 第41页 |
| 3.2.3 重视注册会计师的独立性 | 第41-42页 |
| 3.2.4 更加强调财务披露义务 | 第42-44页 |
| 4 我国证券发行人诚信体系建设的设想 | 第44-55页 |
| 4.1 加强证券发行人诚信建设的外部法律约束 | 第44-50页 |
| 4.1.1 完善社会诚信体系建设 | 第44-46页 |
| 4.1.2 明确证券发行人信用内容 | 第46页 |
| 4.1.3 完善证券市场法律法规体系 | 第46-50页 |
| 4.2 完善证券发行人自身诚信体制建设 | 第50-55页 |
| 4.2.1 完善证券发行人信息披露制度 | 第50-51页 |
| 4.2.2 强化证券发行人管理层的公司内控责任 | 第51-52页 |
| 4.2.3 完善证券发行人内部治理 | 第52-55页 |
| 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 后记 | 第59-60页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第60页 |
