| 摘要 | 第6-8页 |
| Abstract | 第8-9页 |
| 第1章 绪论 | 第12-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.3 结构安排 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.5 创新点和不足 | 第15-16页 |
| 第2章 文献回顾 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制评价研究相关综述 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制信息披露的研究综述 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制与公司绩效相关性的研究综述 | 第18-19页 |
| 2.4 文献述评 | 第19-21页 |
| 第3章 证券公司内部控制的执行状况：多案例分析研究 | 第21-30页 |
| 3.1 研究设计 | 第21-24页 |
| 3.1.1 案例企业的选择 | 第21-22页 |
| 3.1.2 数据搜集与编码 | 第22-23页 |
| 3.1.3 案例研究的信度与效度 | 第23页 |
| 3.1.4 问题归纳与相关案例展示 | 第23-24页 |
| 3.2 案例分析 | 第24-29页 |
| 3.2.1 单案例分析 | 第24-26页 |
| 3.2.2 多案例分析 | 第26-29页 |
| 小结 | 第29-30页 |
| 第4章 从内部控制报告的视角分析证券公司内部控制有效性 | 第30-38页 |
| 4.1 研究设计 | 第30-31页 |
| 4.1.1 选择样本与确定研究目标 | 第30页 |
| 4.1.2 确定分析单元和类目 | 第30-31页 |
| 4.1.3 量化处理 | 第31页 |
| 4.2 统计结果和分析 | 第31-36页 |
| 4.2.1 内部控制信息披露总体情况 | 第31-32页 |
| 4.2.2 内部控制评价报告质量分析 | 第32-34页 |
| 4.2.3 内部控制缺陷信息披露分析 | 第34-36页 |
| 小结 | 第36-38页 |
| 第5章 证券公司内部控制有效性的实证分析 | 第38-53页 |
| 5.1 样本选择 | 第38页 |
| 5.2 内部控制有效性评价指标 | 第38-41页 |
| 5.2.1 控制环境 | 第38-39页 |
| 5.2.2 风险评估 | 第39页 |
| 5.2.3 控制活动 | 第39页 |
| 5.2.4 信息与沟通 | 第39页 |
| 5.2.5 监督与评价 | 第39-41页 |
| 5.3 变量选取 | 第41-42页 |
| 5.3.1 公司绩效指标 | 第41-42页 |
| 5.3.2 控制变量 | 第42页 |
| 5.4 研究假设 | 第42-43页 |
| 5.5 实证结果与分析 | 第43-51页 |
| 5.5.1 样本总体的描述性统计 | 第43-44页 |
| 5.5.2 子样本的描述性统计 | 第44页 |
| 5.5.3 因子分析 | 第44-47页 |
| 5.5.4 变量的相关性分析 | 第47-48页 |
| 5.5.5 比较分析 | 第48-49页 |
| 5.5.6 变量的多元回归分析 | 第49-51页 |
| 5.6 实证研究结论 | 第51-52页 |
| 小结 | 第52-53页 |
| 第6章 结论与政策建议 | 第53-58页 |
| 6.1 结论 | 第53-54页 |
| 6.2 政策建议 | 第54-58页 |
| 6.2.1 提高内部控制有效性的建议 | 第54-56页 |
| 6.2.2 完善我国证券公司内部控制信息披露的建议 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-63页 |
| 攻读学位期间取得的学术成果 | 第63-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
