| 摘要 | 第5-7页 |
| abstract | 第7-8页 |
| 1 前言 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.2 研究思路及研究方法 | 第13-14页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第14-15页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第15-16页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第16-18页 |
| 2 商业银行中间业务风险内部控制相关理论 | 第18-29页 |
| 2.1 商业银行中间业务概述 | 第18-20页 |
| 2.1.1 商业银行中间业务的内涵 | 第18页 |
| 2.1.2 商业银行中间业务的类别 | 第18-20页 |
| 2.2 商业银行中间业务的风险 | 第20-24页 |
| 2.2.1 商业银行中间业务风险的内涵及特点 | 第20-21页 |
| 2.2.2 商业银行中间业务风险的分类 | 第21-24页 |
| 2.2.3 商业银行中间业务风险的成因 | 第24页 |
| 2.3 商业银行中间业务的内部控制理论 | 第24-29页 |
| 2.3.1 商业银行内部控制的内涵 | 第25-26页 |
| 2.3.2 商业银行内部控制目标 | 第26页 |
| 2.3.3 商业银行内部控制原则 | 第26-27页 |
| 2.3.4 商业银行内部控制构成要素 | 第27-29页 |
| 3 我国商业银行中间业务内部控制现状及存在问题 | 第29-36页 |
| 3.1 我国商业银行中间业务内部控制的现状 | 第29-30页 |
| 3.2 我国商业银行中间业务内部控制存在的问题 | 第30-36页 |
| 3.2.1 我国商业银行中间业务的内部控制环境差 | 第30-32页 |
| 3.2.2 中间业务的风险内部控制不完善 | 第32-33页 |
| 3.2.3 我国商业银行中间业务的内部控制活动效果不理想 | 第33页 |
| 3.2.4 我国商业银行中间业务的信息交流与反馈不及时 | 第33-34页 |
| 3.2.5 我国商业银行中间业务的监督机制有待提高 | 第34-36页 |
| 4 国外商业银行中间业务风险内部控制的经验借鉴 | 第36-41页 |
| 4.1 巴塞尔委员会对银行中间业务风险内部控制的指导 | 第36-38页 |
| 4.1.1 1986年的《银行表外风险管理》 | 第36-37页 |
| 4.1.2 1998年的《银行组织内部控制系统框架》 | 第37页 |
| 4.1.3 2010年的《巴塞尔协议Ⅲ》 | 第37-38页 |
| 4.2 国外商业银行中间业务风险内部控制的实际经验 | 第38-41页 |
| 4.2.1 董事会直接负责的独立风险管理体系 | 第39页 |
| 4.2.2 风险管理技术趋于计量化和模型化 | 第39-40页 |
| 4.2.3 完善的法律制度环境 | 第40页 |
| 4.2.4 加强合规管理 | 第40-41页 |
| 5 我国商业银行中间业务风险内部控制体系的构建 | 第41-56页 |
| 5.1 内部控制环境 | 第41-44页 |
| 5.1.1 银行法人治理结构 | 第42页 |
| 5.1.2 内部组织架构 | 第42页 |
| 5.1.3 管理层的管理和经营风格 | 第42-43页 |
| 5.1.4 员工素质与职业操守 | 第43-44页 |
| 5.1.5 内部控制的外部监督 | 第44页 |
| 5.2 风险识别与评估 | 第44-45页 |
| 5.3 内部控制措施 | 第45-48页 |
| 5.4 信息交流与反馈 | 第48-50页 |
| 5.5 监督评价与纠正 | 第50-53页 |
| 5.6 具体中间业务的内部控制分析 | 第53-56页 |
| 6 结语 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 个人简历 | 第62页 |
| 发表的学术论文 | 第62页 |
