| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 负债结构对企业价值影响国外文献研究概述 | 第8-9页 |
| 1.2.2 负债结构对企业价值影响国内文献研究概述 | 第9-10页 |
| 1.2.3 负债结构对商业银行企业价值影响 | 第10页 |
| 1.3 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.4 研究概述 | 第11-14页 |
| 1.5 本论文的特色与创新之处 | 第14-15页 |
| 第二章 相关概念论述 | 第15-23页 |
| 2.1 商业银行基本概念概述 | 第15-21页 |
| 2.1.1 我国商业银行基本体系 | 第15-16页 |
| 2.1.2 商业银行发展现状 | 第16-18页 |
| 2.1.3 商业银行特性分析 | 第18-20页 |
| 2.1.4 商业银行未来发展趋势 | 第20-21页 |
| 2.2 商业银行负债概述 | 第21-23页 |
| 2.2.1 商业银行基本概念概述 | 第21页 |
| 2.2.2 商业银行负债影响其成本 | 第21-22页 |
| 2.2.3 商业银行负债影响其盈利 | 第22页 |
| 2.2.4 商业银行负债影响其风险 | 第22-23页 |
| 第三章 商业银行价值与负债关系概述 | 第23-31页 |
| 3.1 商业银行价值评估方法选择 | 第23-27页 |
| 3.1.1 传统价值评估方法分析 | 第23-24页 |
| 3.1.2 新型价值评估方法分析 | 第24-26页 |
| 3.1.3 企业价值评估其他指标分析 | 第26-27页 |
| 3.2 不同负债类型与商业银行价值内在关联 | 第27-29页 |
| 3.2.1 商业银行负债特殊性 | 第27页 |
| 3.2.2 商业银行负债管理重要性 | 第27页 |
| 3.2.3 商业银行负债细化分析 | 第27-28页 |
| 3.2.4 负债结构和商业银行企业价值评估内在联系 | 第28页 |
| 3.2.5 其他因素对商业银行负债影响 | 第28-29页 |
| 3.3 负债与商业银行价值历史变动分析 | 第29-31页 |
| 第四章 负债与商业银行企业价值线性回归分析 | 第31-58页 |
| 4.1 我国上市银行负债特征分析 | 第31-35页 |
| 4.1.1 我国上市银行负债率分析 | 第31-32页 |
| 4.1.2 我国上市银行负债期限分析 | 第32-33页 |
| 4.1.3 我国上市银行资本充足率分析 | 第33-34页 |
| 4.1.4 我国上市银行债权主体分析 | 第34-35页 |
| 4.2 研究样本选择与变量描述 | 第35-39页 |
| 4.2.1 研究样本选择 | 第35页 |
| 4.2.2 研究变量定义 | 第35-39页 |
| 4.3 商业银行价值评定 | 第39-43页 |
| 4.3.1 股票市值评价缺陷 | 第39-40页 |
| 4.3.2 EVA值的测算 | 第40-42页 |
| 4.3.3 价值评价指标设定 | 第42-43页 |
| 4.4 负债对商业银行影响相关性分析假设 | 第43-49页 |
| 4.4.1 五家商业银行回归变量数据 | 第44-49页 |
| 4.4.2 回归方程假设 | 第49页 |
| 4.5 负债对商业银行价值影响实证结果分析 | 第49-58页 |
| 第五章 结论 | 第58-61页 |
| 5.1 负债对商业银行企业价值影响结果 | 第58页 |
| 5.2 其它变量与商业银行企业价值影响 | 第58-59页 |
| 5.3 研究不足 | 第59-60页 |
| 5.4 研究展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 附件1 (线性回归结论) | 第64-72页 |
| 附件2 (EVA计算过程) | 第72-76页 |
