A股上市公司综合收益的信息含量及市场反应研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第12-13页 |
| 1.4 主要创新点 | 第13页 |
| 1.5 研究框架 | 第13-15页 |
| 2 国内外文献综述 | 第15-22页 |
| 2.1 国外相关研究文献综述 | 第15-17页 |
| 2.2 国内相关研究文献综述 | 第17-20页 |
| 2.3 文献评述 | 第20-22页 |
| 3 相关概念阐述及理论基础 | 第22-30页 |
| 3.1 相关概念阐述 | 第22-25页 |
| 3.1.1 经济收益 | 第22-23页 |
| 3.1.2 会计收益 | 第23-24页 |
| 3.1.3 综合收益 | 第24-25页 |
| 3.2 综合收益信息含量及市场反应的理论基础 | 第25-26页 |
| 3.2.1 损益满计观 | 第25-26页 |
| 3.2.2 信号传递理论 | 第26页 |
| 3.3 会计信息与企业价值 | 第26-30页 |
| 3.3.1 信息观下的会计信息与企业价值 | 第26-28页 |
| 3.3.2 计量观下的会计信息与企业价值 | 第28-30页 |
| 4 研究设计 | 第30-37页 |
| 4.1 研究假设 | 第30-32页 |
| 4.2 样本选取与数据来源 | 第32-33页 |
| 4.3 变量的选择与定义 | 第33-36页 |
| 4.3.1 被解释变量 | 第33页 |
| 4.3.2 解释变量 | 第33-34页 |
| 4.3.3 控制变量 | 第34-36页 |
| 4.4 模型设计 | 第36-37页 |
| 5 实证结果及分析 | 第37-47页 |
| 5.1 描述性统计分析 | 第37-39页 |
| 5.2 变量间相关性分析 | 第39-41页 |
| 5.3 多元回归分析 | 第41-47页 |
| 5.3.1 价格模型回归结果分析 | 第41-44页 |
| 5.3.2 报酬模型回归结果分析 | 第44-47页 |
| 6 研究结论及展望 | 第47-50页 |
| 6.1 研究结论 | 第47-48页 |
| 6.2 政策建议 | 第48-49页 |
| 6.3 研究的局限性及未来展望 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-55页 |
| 后记 | 第55页 |
