房地产上市公司内控管理及评价研究--以A公司为例
| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-12页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·论文主要工作 | 第10-12页 |
| ·研究思路 | 第10页 |
| ·主要内容 | 第10-12页 |
| 第二章 国内外理论研究综述 | 第12-22页 |
| ·国外研究文献综述 | 第12-16页 |
| ·国内研究文献综述 | 第16-22页 |
| 第三章 内控体系建立及评价方法 | 第22-27页 |
| ·内控体系的建立 | 第22-24页 |
| ·内控评价方法 | 第24-27页 |
| ·评价指数体系设计的原则 | 第24-25页 |
| ·内部控制的评价指标体系框架设计 | 第25页 |
| ·企业内部控制指数 | 第25-27页 |
| 第四章 A 公司内控体系的建立 | 第27-46页 |
| ·A 公司内控体系建设基本情况 | 第27-37页 |
| ·内控体系建设开展情况 | 第27-29页 |
| ·内控体系建设遵循的基本原则 | 第29页 |
| ·内控体系建设工作取得的成果 | 第29-36页 |
| ·内控体系建设工作的具体措施 | 第36-37页 |
| ·内部环境内控体系构建 | 第37-46页 |
| ·道德准则 | 第37-38页 |
| ·治理架构与组织架构 | 第38-40页 |
| ·社会责任 | 第40-43页 |
| ·人力资源政策 | 第43-45页 |
| ·企业文化 | 第45-46页 |
| 第五章 A 公司内控体系评价及改进措施 | 第46-57页 |
| ·内控评价目的 | 第46页 |
| ·内控评价程序 | 第46-51页 |
| ·制定内部控制评价工作方案 | 第46-47页 |
| ·执行内部控制评价测试 | 第47-49页 |
| ·控制缺陷和行动计划 | 第49页 |
| ·内部控制缺陷的认定 | 第49-51页 |
| ·内部控制评价报告 | 第51页 |
| ·内部环境评价分析结果 | 第51-52页 |
| ·内部环境改进方案 | 第52-57页 |
| ·公司制度体系建设尚不完善 | 第52-54页 |
| ·公司权限设置尚待整理及明确 | 第54页 |
| ·公司内部的沟通机制尚待完善 | 第54-55页 |
| ·控股股东对上市公司的管理方式尚待改进 | 第55页 |
| ·人才紧缺且人员调动过于频繁 | 第55-57页 |
| 第六章 A 公司内控建设的成效及持续改进措施 | 第57-60页 |
| ·内控建设成效 | 第57-58页 |
| ·持续改进措施 | 第58-60页 |
| 第七章 总结与展望 | 第60-62页 |
| ·全文总结 | 第60页 |
| ·展望 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
