基于宏观经济景气指数的上市公司均值财务预警模型研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究背景与意义 | 第9-10页 |
| ·问题的提出 | 第10页 |
| ·研究目的 | 第10-11页 |
| ·本文创新之处 | 第11页 |
| ·研究框架 | 第11-13页 |
| 2 文献综述 | 第13-26页 |
| ·研究概念的界定 | 第13-15页 |
| ·财务危机的界定 | 第13-15页 |
| ·财务预警的界定 | 第15页 |
| ·财务预警模型的研究综述 | 第15-21页 |
| ·判别模型 | 第15-17页 |
| ·回归模型 | 第17-18页 |
| ·神经网络模型 | 第18-19页 |
| ·其他模型 | 第19-21页 |
| ·财务预警模型变量选择的研究综述 | 第21-26页 |
| ·仅财务变量的预警研究 | 第21-22页 |
| ·加入非财务变量的预警研究 | 第22-26页 |
| 3 变量选择与命题假设 | 第26-39页 |
| ·企业发生财务危机的原因分析 | 第26-29页 |
| ·研究变量的选取 | 第29-35页 |
| ·变量选取的原则 | 第29-30页 |
| ·具体指标的选择 | 第30-35页 |
| ·研究命题假设 | 第35页 |
| ·统计及建模方法 | 第35-37页 |
| ·样本与数据的选取 | 第37-38页 |
| ·样本选取 | 第37-38页 |
| ·数据采集 | 第38页 |
| ·建模流程 | 第38-39页 |
| 4 财务预警模型的构建 | 第39-78页 |
| ·描述性分析检验 | 第39-45页 |
| ·单年度数据的描述性分析检验 | 第39-42页 |
| ·均值年度数据的描述性分析检验 | 第42-45页 |
| ·相关性分析 | 第45-65页 |
| ·单年度数据的相关性分析 | 第45-55页 |
| ·均值年度数据的相关性分析 | 第55-65页 |
| ·模型的建立 | 第65-77页 |
| ·模型的回归结果 | 第65-71页 |
| ·分割点的确定 | 第71-73页 |
| ·加入宏观经济景气指数指标 | 第73-77页 |
| ·检验样本检验 | 第77-78页 |
| 5 结论与设想 | 第78-80页 |
| ·研究结论 | 第78-79页 |
| ·研究不足与设想 | 第79-80页 |
| 参考文献 | 第80-85页 |
| 附录 | 第85-96页 |
| 致谢 | 第96-97页 |
| 攻读学位期间主要科研成果 | 第97页 |
