我国民营企业内部控制有效性分析--以Y企业为例
| 摘要 | 第9-11页 |
| Abstract | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第13-24页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第13-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13-14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第14-20页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第14-16页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第16-20页 |
| 1.2.3 总结性评述 | 第20页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第20-23页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第20-22页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第22-23页 |
| 1.4 创新点 | 第23-24页 |
| 第2章 内部控制理论及民营企业概念界定 | 第24-33页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第24-27页 |
| 2.1.1 内部控制的主要内容 | 第24页 |
| 2.1.2 内部控制的原则和作用 | 第24-27页 |
| 2.2 内部控制有效性评价相关理论 | 第27-30页 |
| 2.2.1 内部控制有效性评价的定义 | 第27页 |
| 2.2.2 内部控制有效性评价方法 | 第27-30页 |
| 2.2.3 评价方法选取 | 第30页 |
| 2.3 民营企业概念界定 | 第30-33页 |
| 2.3.1 民营企业概念 | 第30-31页 |
| 2.3.2 民营企业内部控制现状 | 第31-33页 |
| 第3章Y企业概况及内部控制现状 | 第33-40页 |
| 3.1 Y企业概况 | 第33页 |
| 3.2 Y企业行业背景介绍 | 第33-34页 |
| 3.3 Y企业发展历程 | 第34-36页 |
| 3.4 Y企业内部控制现状 | 第36-40页 |
| 3.4.1 资产安全性目标 | 第36页 |
| 3.4.2 经营目标 | 第36-37页 |
| 3.4.3 合规性目标 | 第37-38页 |
| 3.4.4 财务报告目标 | 第38页 |
| 3.4.5 战略目标 | 第38-40页 |
| 第4章Y企业内部控制有效性评价与分析 | 第40-60页 |
| 4.1 内部控制评价方法选择 | 第40-42页 |
| 4.1.1 基于G1的层次分析法 | 第40-42页 |
| 4.1.2 功效系数法 | 第42页 |
| 4.2 内部控制有效性评价指标确定 | 第42-51页 |
| 4.2.1 评价指标构建原则 | 第42-43页 |
| 4.2.2 评价指标的确定 | 第43-51页 |
| 4.3 Y企业内部控制有效性评价过程及结果 | 第51-60页 |
| 4.3.1 Y企业内部控制有效性评价过程 | 第51-58页 |
| 4.3.2 Y企业内部控制活动有效性评价结果 | 第58-60页 |
| 第5章Y企业内部控制活动存在的问题及改进建议 | 第60-64页 |
| 5.1 Y企业内部控制存在的问题分析 | 第60页 |
| 5.2 Y企业内部控制活动的改进建议 | 第60-64页 |
| 第6章 结论及展望 | 第64-66页 |
| 6.1 本文主要的研究结论 | 第64页 |
| 6.2 研究不足 | 第64-65页 |
| 6.3 未来展望 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 附录1 调查问卷 | 第69-71页 |
| 附录2 专家问卷调查情况表 | 第71-74页 |
| 攻读硕士学位期间论文发表及科研情况 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75页 |
