| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第9-10页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第10页 |
| 1.3 研究框架与方法 | 第10-11页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第11页 |
| 1.4 国内外研究综述 | 第11-14页 |
| 1.4.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.4.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.5 贡献创新 | 第14-15页 |
| 第2章 相关概念及理论 | 第15-18页 |
| 2.1 相关概念 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第15-16页 |
| 2.1.2 执行力的概念 | 第16页 |
| 2.2 相关理论 | 第16-18页 |
| 2.2.1 组织行为理论 | 第16-17页 |
| 2.2.2 控制理论 | 第17-18页 |
| 第3章 H石油公司内部控制执行情况 | 第18-30页 |
| 3.1 H石油公司的基本情况介绍 | 第18-19页 |
| 3.2 H石油公司内部控制的建设历程 | 第19页 |
| 3.3 H石油公司内部控制现行制度 | 第19-22页 |
| 3.3.1 总则 | 第19-20页 |
| 3.3.2 公司层面控制 | 第20-21页 |
| 3.3.3 业务层面控制 | 第21-22页 |
| 3.3.4 权限指引 | 第22页 |
| 3.3.5 检查评价与考核办法 | 第22页 |
| 3.3.6 附则 | 第22页 |
| 3.4 H石油公司内部控制执行情况分析 | 第22-30页 |
| 3.4.1 管理层对内控执行缺乏重视,致使内控制度难以执行 | 第22-24页 |
| 3.4.2 财务内控制度执行缺乏效力 | 第24-26页 |
| 3.4.3 不相容岗位未分离,内部控制执行力疲软 | 第26页 |
| 3.4.4 内部信息沟通不畅,内部控制执行力失效 | 第26-27页 |
| 3.4.5 人力资源管理不善,忽视内部控制制度执行效力 | 第27页 |
| 3.4.6 内部审计监管力度差,导致内部控制执行力下降 | 第27-30页 |
| 第4章 提升H石油公司内部控制执行的保障措施 | 第30-34页 |
| 4.1 健全内部控制,提高管理层执行效力 | 第30-31页 |
| 4.1.1 加强内部控制文化建设,实现“软文化”控制 | 第30页 |
| 4.1.2 完善组织架构、加强统一管理 | 第30页 |
| 4.1.3 加强对子公司内部控制执行工作的管理 | 第30-31页 |
| 4.2 重考核、重培养,提高员工执行效力 | 第31页 |
| 4.2.1 重考核,通过考核来实现控制指标 | 第31页 |
| 4.2.2 重培养,加强员工的道德修养和专业修养 | 第31页 |
| 4.2.3 调动员工参与内控的积极性 | 第31页 |
| 4.3 完善监督管理制度,确保审计独立性、权威性 | 第31-32页 |
| 4.3.1 健全监督制度,使相关人员更好行使监督职能 | 第31-32页 |
| 4.3.2 注重内部审计,确保内部审计的有效执行 | 第32页 |
| 4.3.3 强化内外部审计相结合的监督作用 | 第32页 |
| 4.4 构建合理的信息系统,保障内控制度有效执行的沟通 | 第32-33页 |
| 4.4.1 建立定期沟通制度,是确保有效执行的重要环节 | 第32页 |
| 4.4.2 考虑内控信息交流的需要 | 第32-33页 |
| 4.5 建立健全内部控制执行评估机制 | 第33-34页 |
| 4.5.1 规范内控执行评估内容 | 第33页 |
| 4.5.2 制定科学的内控执行评估标准 | 第33页 |
| 4.5.3 确保内控执行评估机制有效运行 | 第33-34页 |
| 第5章 结论与展望 | 第34-35页 |
| 5.1 结论 | 第34页 |
| 5.2 未来展望 | 第34-35页 |
| 参考文献 | 第35-38页 |
| 作者简历 | 第38-39页 |
| 后记 | 第39页 |
