Y市卫计委内部控制问题研究
| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3-4页 |
| 1 绪论 | 第7-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-12页 |
| 1.2.1 国内研究文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.2 国外研究文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.3 述评 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容及研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 本文的创新点和不足 | 第13-14页 |
| 1.4.1 本文的创新之处 | 第13页 |
| 1.4.2 本文的不足之处 | 第13-14页 |
| 2 基本概念及理论基础 | 第14-21页 |
| 2.1 基本概念 | 第14-17页 |
| 2.1.1 行政事业单位 | 第14-15页 |
| 2.1.2 卫生计生系统 | 第15页 |
| 2.1.3 内部控制 | 第15-17页 |
| 2.2 理论基础 | 第17-21页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 公共受托责任 | 第18-19页 |
| 2.2.3 GONE理论 | 第19页 |
| 2.2.4 风险控制 | 第19-21页 |
| 3 Y市卫计委内部控制现状 | 第21-28页 |
| 3.1 卫生计生系统内部控制现状 | 第21-23页 |
| 3.1.1 卫生系统内部控制基本情况 | 第21页 |
| 3.1.2 Y市卫生系统内部控制基本情况 | 第21-23页 |
| 3.2 Y市卫计委内部控制现状 | 第23-28页 |
| 3.2.1 Y市卫生系统内部控制基本情况 | 第23-24页 |
| 3.2.2 Y市卫生系统内部控制制度建设情况 | 第24-28页 |
| 4 Y市卫计委内部控制存在问题及原因分析 | 第28-35页 |
| 4.1 Y市卫计委内部控制存在的问题 | 第28-31页 |
| 4.1.1 单位层面内部控制不够完善 | 第28-30页 |
| 4.1.2 业务层面内部控制不够健全 | 第30-31页 |
| 4.2 Y市卫计委内部控制问题产生的原因分析 | 第31-35页 |
| 4.2.1 单位层面问题产生的原因分析 | 第31-32页 |
| 4.2.2 业务层面问题产生的原因分析 | 第32-35页 |
| 5 Y市卫计委内部控制完善对策建议 | 第35-46页 |
| 5.1 单位层面完善内部控制对策建议 | 第35-41页 |
| 5.1.1 营造良好的内部控制环境 | 第35-36页 |
| 5.1.2 建立健全的财务体系 | 第36-37页 |
| 5.1.3 定期进行风险排查 | 第37-38页 |
| 5.1.4 完善内部控制制度建设 | 第38页 |
| 5.1.5 加强信息系统建设 | 第38-40页 |
| 5.1.6 完善内部控制的监督与评价机制 | 第40-41页 |
| 5.2 业务层面完善内部控制对策建议 | 第41-46页 |
| 5.2.1 加强预算管理 | 第41-42页 |
| 5.2.2 加强票据管理 | 第42页 |
| 5.2.3 完善收入支出管理 | 第42-43页 |
| 5.2.4 加强政府采购业务管理 | 第43-44页 |
| 5.2.5 建立资产管理制度 | 第44-45页 |
| 5.2.6 建立项目和合同管理制度 | 第45-46页 |
| 6 总结与展望 | 第46-48页 |
| 6.1 总结 | 第46页 |
| 6.2 展望 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-52页 |
| 附录 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
