| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第10-12页 |
| 1.3 研究目的与思路 | 第12-13页 |
| 1.4 研究内容 | 第13页 |
| 1.5 研究方法与技术路线 | 第13-15页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第14-15页 |
| 2 风险内部控制的相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 风险内控相关概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 风险内控的涵义 | 第15页 |
| 2.1.2 风险内控的基本观点 | 第15-16页 |
| 2.2 风险内控整体框架：COS0报告 | 第16-18页 |
| 2.3 证券公司风险内部控制的相关指引 | 第18-21页 |
| 2.3.1 证券公司风险内控的相关指引的发展 | 第18-19页 |
| 2.3.2 证券公司风险内控的内容总结 | 第19-21页 |
| 3 申泰证券公司风险内控的现状与风险点的识别 | 第21-41页 |
| 3.1 申泰证券公司风险内控管理的现状 | 第21-27页 |
| 3.1.1 公司风险内控管理体制分析 | 第21-23页 |
| 3.1.2 公司风险内控体系业务细分与风险等级指引 | 第23-24页 |
| 3.1.3 公司内部业务风险内控管理制度的现状 | 第24-27页 |
| 3.2 申泰证券公司业务风险点的识别 | 第27-32页 |
| 3.2.1 公司经纪业务的风险识别 | 第27-28页 |
| 3.2.2 公司自营业务的风险识别 | 第28-29页 |
| 3.2.3 发行承销业务的风险识别 | 第29页 |
| 3.2.4 公司财务控制的风险识别 | 第29-31页 |
| 3.2.5 公司信息控制的风险识别 | 第31-32页 |
| 3.2.6 公司创新业务的风险识别 | 第32页 |
| 3.3 申泰证券公司内控体系中业务风险调查及问题分析 | 第32-38页 |
| 3.3.1 公司发行承销业务风险的调查 | 第33-35页 |
| 3.3.2 公司自营业务风险内控的调查 | 第35-36页 |
| 3.3.3 公司经纪业务风险内控的调查 | 第36-38页 |
| 3.4 申泰证券公司风险内控体系存在问题的原因分析 | 第38-41页 |
| 3.4.1 公司目前风险内控环境制约了内控机制的完善 | 第38-39页 |
| 3.4.2 公司风险内控活动和措施过于形式化 | 第39页 |
| 3.4.3 风险内控信息系统和控制手段缺少沟通机制 | 第39页 |
| 3.4.4 风险内控监督与评价机制不健全 | 第39-41页 |
| 4 申泰证券公司风险内控体系完善的措施及制度保障 | 第41-53页 |
| 4.1 公司风险内控的目标与原则 | 第41-42页 |
| 4.1.1 公司内部风险管制的目标 | 第41页 |
| 4.1.2 公司风险内控完善的原则 | 第41-42页 |
| 4.2 完善风险内部控制体系的防范措施 | 第42-49页 |
| 4.2.1 公司发行承销业务风险防范的措施 | 第42-43页 |
| 4.2.2 公司自营业务风险内控防范的措施 | 第43-45页 |
| 4.2.3 公司经纪业务风险防范措施的完善 | 第45-46页 |
| 4.2.4 公司财务控制风险防范措施的完善 | 第46-48页 |
| 4.2.5 公司创新业务风险防范措施的完善 | 第48-49页 |
| 4.3 申泰证券公司加强其风险内控的制度保障 | 第49-53页 |
| 4.3.1 优化内控环境与授权管理制度 | 第49页 |
| 4.3.2 完善内控企业文化 | 第49-50页 |
| 4.3.3 调整内控管理职责与权责分配体系 | 第50页 |
| 4.3.4 整合内控信息系统与监督机制 | 第50-51页 |
| 4.3.5 建立动态监督与评价机制 | 第51页 |
| 4.3.6 发挥稽核部监督作用 | 第51-53页 |
| 5 结论与展望 | 第53-55页 |
| 5.1 研究结论 | 第53-54页 |
| 5.2 研究不足与展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-59页 |
| 附录一：申泰证券公司风险内控研究专题研讨会专家调查表 | 第59-63页 |
| 附录二：申泰证券公司授权管理及风险级别划分 | 第63-79页 |
| 致谢 | 第79页 |
