| 摘要 | 第4-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 选题的背景及研究意义 | 第11-14页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.3 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第14-20页 |
| 1.2.1 商业银行风险管理研究现状 | 第14-17页 |
| 1.2.2 商业银行内部控制研究现状 | 第17-18页 |
| 1.2.3 风险管理与内部控制间关系的研究现状 | 第18-19页 |
| 1.2.4 文献评述 | 第19-20页 |
| 2 商业银行内部控制理论概述 | 第20-25页 |
| 2.1 内部控制的涵义和理论 | 第20-21页 |
| 2.2 内部控制规范的发展 | 第21-25页 |
| 3 完善的商业银行内控体系的构成分析 | 第25-34页 |
| 3.1 商业银行内控目标 | 第25-26页 |
| 3.2 商业银行内控体系的构建 | 第26-34页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第28页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第28-30页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第30-32页 |
| 3.2.4 信息和沟通 | 第32页 |
| 3.2.5 监督 | 第32-34页 |
| 4 无锡农村商业银行的内控现状 | 第34-53页 |
| 4.1 无锡农村商业银行面临的常见主要风险 | 第34-37页 |
| 4.1.1 信用风险方面：中小企业贷款业务占比高 | 第34-35页 |
| 4.1.2 流动性风险方面：存、贷款无法同步增长 | 第35-36页 |
| 4.1.3 利率风险方面：利息收入占营收比重极高 | 第36-37页 |
| 4.1.4 汇率风险方面：存在资产和负债以外币计价 | 第37页 |
| 4.1.5 操作风险方面：人为、技术风险不可避免 | 第37页 |
| 4.2 无锡农村商业银行特有风险 | 第37-40页 |
| 4.3 无锡农村商业银行内控现状 | 第40-47页 |
| 4.3.1 无锡农村商业银行内控现状概况 | 第40页 |
| 4.3.2 无锡农村商业银行内控管理主要环节 | 第40-47页 |
| 4.4 无锡农村商业银行内控体系存在的不足 | 第47-53页 |
| 4.4.1 内控环境 | 第47-49页 |
| 4.4.2 风险评估 | 第49页 |
| 4.4.3 控制活动 | 第49-50页 |
| 4.4.4 信息与沟通 | 第50页 |
| 4.4.5 监督 | 第50-51页 |
| 4.4.6 系统整体运行 | 第51-53页 |
| 5 完善无锡农商行风险内控体系的建设 | 第53-60页 |
| 5.1 构建有效的内控环境 | 第53-55页 |
| 5.1.1 进一步加强法人治理 | 第53-54页 |
| 5.1.2 加大风险内控培训，培养风险内控企业文化 | 第54-55页 |
| 5.1.3 明确部门职责划分提高可操作性 | 第55页 |
| 5.2 提升风险评估能力 | 第55-57页 |
| 5.2.1 明确风险三防线，及时更新风险评估技术 | 第55-57页 |
| 5.3 促进控制活动的落实 | 第57页 |
| 5.3.1 强化培训，彻底落实控制活动的各项政策 | 第57页 |
| 5.4 提升信息和沟通的速度和效率 | 第57-58页 |
| 5.4.1 科技研发开展跨行合作，提高信息化建设 | 第57-58页 |
| 5.5 打造有效的监督 | 第58-60页 |
| 5.5.1 重划审计范围，增强审计人员培训，强调审计权威性 | 第58-60页 |
| 6 结论及展望 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
