同方股份偿债目的定向增发案例研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第9页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 1.2.1 定向增发的动因 | 第9-10页 |
| 1.2.2 定向增发折价发行的影响 | 第10-11页 |
| 1.2.3 定向增发的市场反应 | 第11-12页 |
| 1.2.4 定向增发的财务绩效 | 第12页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第13页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 定向增发现状介绍 | 第15-18页 |
| 2.1 定向增发分类 | 第15-16页 |
| 2.1.1 按定向增发对象划分 | 第15页 |
| 2.1.2 按定向增发目的划分 | 第15-16页 |
| 2.1.3 按支付方式划分 | 第16页 |
| 2.2 定向增发优、缺点对比 | 第16-18页 |
| 2.2.1 优势分析 | 第16-17页 |
| 2.2.2 劣势分析 | 第17-18页 |
| 第三章 案例介绍 | 第18-22页 |
| 3.1 同方股份介绍及定向增发背景 | 第18-19页 |
| 3.2 定向增发方案 | 第19-21页 |
| 3.3 同方股份定向增发后的股本结构 | 第21-22页 |
| 3.3.1 股权结构的变化 | 第21页 |
| 3.3.2 大股东股份及配售情况 | 第21-22页 |
| 第四章 同方股份定向增发案例分析 | 第22-39页 |
| 4.1 同方股份融资动因及方式分析 | 第22-27页 |
| 4.1.1 同方股份融资动因分析 | 第22-25页 |
| 4.1.2 再融资方式选择分析 | 第25-27页 |
| 4.2 融资资本成本分析 | 第27-28页 |
| 4.3 同方股份定向增发市场反应 | 第28-32页 |
| 4.4 同方股份定向增发财务效应分析 | 第32-39页 |
| 4.4.1 偿债能力分析 | 第32-34页 |
| 4.4.2 盈利能力分析 | 第34-36页 |
| 4.4.3 营运能力分析 | 第36-39页 |
| 第五章 结论与建议 | 第39-42页 |
| 5.1 结论 | 第39-40页 |
| 5.2 政策建议 | 第40-42页 |
| 5.2.1 丰富再融资方式 | 第40页 |
| 5.2.2 完善对偿债目的定向增发的审核和监督 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
