换股吸收合并中换股比例及相关问题研究--基于友谊股份吸收合并百联股份案例
| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-12页 |
| 绪论 | 第12-14页 |
| 第1章 换股并购在我国的应用现状 | 第14-23页 |
| ·萌芽阶段 | 第15-17页 |
| ·壳资源的利用 | 第17-20页 |
| ·集团公司整体上市 | 第18-19页 |
| ·买壳上市 | 第19-20页 |
| ·整合与重组 | 第20-23页 |
| 第2章 案例概述 | 第23-32页 |
| ·合并双方及百联集团介绍 | 第23-26页 |
| ·友谊股份 | 第23-24页 |
| ·百联股份 | 第24-25页 |
| ·百联集团 | 第25-26页 |
| ·合并方案概述 | 第26-29页 |
| ·第一部分：友谊股份换股吸收合并百联股份 | 第26页 |
| ·第二部分：友谊股份发行股份购买百联集团资产 | 第26-27页 |
| ·本次合并方案的整体梳理 | 第27-29页 |
| ·合并过程 | 第29-30页 |
| ·问题的提出和研究的内容 | 第30-32页 |
| 第3章 动因分析 | 第32-44页 |
| ·行业背景 | 第32-36页 |
| ·零售业 | 第32-33页 |
| ·传统零售业的机遇与挑战 | 第33-34页 |
| ·百联集团的主要优势 | 第34-35页 |
| ·行业发展趋 | 第35-36页 |
| ·动因分析 | 第36-39页 |
| ·宏观动因分析 | 第36-38页 |
| ·微观动因分析 | 第38-39页 |
| ·合并方案分析 | 第39-44页 |
| ·分别打造百货和超市两个上市平台 | 第40-41页 |
| ·换股合并方案 | 第41-44页 |
| 第4章 案例分析 | 第44-68页 |
| ·第一部分：友谊股份换股吸收合并百联股份 | 第44-56页 |
| ·换股比例的基本概念 | 第44页 |
| ·结合国内外研究理论综述对换股比例进行试算 | 第44-55页 |
| ·试算结果与实际换股比例的对比分析 | 第55-56页 |
| ·发行股份购买资产 | 第56-65页 |
| ·换入资产概况 | 第56-61页 |
| ·换入资产的定价 | 第61-65页 |
| ·对中小股东权益的制度保护 | 第65-67页 |
| ·向友谊股份异议股东提供的收购请求权 | 第65页 |
| ·向百联股份异议股东提供现金选择权 | 第65页 |
| ·提供收购请求权和现金选择权的应考虑的问题 | 第65-67页 |
| ·对整体方案的分析结论和评价 | 第67-68页 |
| 第5章 结论和讨论 | 第68-71页 |
| ·结论 | 第68页 |
| ·讨论 | 第68-71页 |
| 参考文献 | 第71-74页 |
| 致谢 | 第74-75页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第75页 |
