| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第一章 前言 | 第8-16页 |
| 1 选题的背景、目的和意义 | 第8页 |
| 2 相关概念的界定 | 第8-13页 |
| ·现金(cash) | 第8-10页 |
| ·现金流量(cash flows) | 第10页 |
| ·自由现金流量(free cash flows) | 第10-12页 |
| ·现金流量管理(cash flows management) | 第12-13页 |
| 3 国内外上市中小企业现金流量管理研究动态 | 第13-15页 |
| ·国外现金流量管理研究动态 | 第13-14页 |
| ·国内现金流量管理研究动态 | 第14页 |
| ·国内外上市中小企业现金流量管理研究现状 | 第14-15页 |
| 4 研究思路 | 第15-16页 |
| 第二章 我国上市中小企业现金流量管理整体现状分析 | 第16-26页 |
| 1 研究对象的选择 | 第16-17页 |
| 2 我国上市中小企业现金流量整体现状分析 | 第17-23页 |
| ·现金流量结构分析 | 第17-18页 |
| ·盈利质量分析 | 第18-20页 |
| ·现金支付能力分析 | 第20-22页 |
| ·未来创现能力分析 | 第22-23页 |
| 3 我国上市中小企业现金流量管理存在的问题及原因分析 | 第23-26页 |
| ·中小型企业现金流量的特点 | 第23页 |
| ·我国上市中小企业现金流量管理存在的问题 | 第23-24页 |
| ·我国上市中小企业现金流量管理问题的成因分析 | 第24-26页 |
| 第三章 加强我国上市中小企业现金流量管理的主要策略 | 第26-38页 |
| 1 应用现金流量综合分析模型，全面分析历史现金流量 | 第26-29页 |
| ·现金流量综合分析方法的代数模型 | 第26-27页 |
| ·现金流量综合分析方法在国农科技中的应用 | 第27页 |
| ·国农科技现金流量管理状况分析 | 第27-29页 |
| 2 合理预测未来现金流量 | 第29-34页 |
| ·实施全面、科学的现金预算 | 第30-31页 |
| ·确定和保持最佳现金持有量 | 第31-34页 |
| 3 加强现金流量日常管理——缩短现金循环周期 | 第34-38页 |
| ·优化存货循环缩短现金循环周期 | 第35-36页 |
| ·加强应收账款管理缩短现金循环周期 | 第36-37页 |
| ·合理选定付款循环周期缩短现金循环周期 | 第37页 |
| ·收款循环与付款循环中的浮游量管理 | 第37-38页 |
| 第四章 实现上市中小企业现金流量管理目标应完善的配套措施 | 第38-41页 |
| 1 制定合理的企业发展战略和经营策略 | 第38页 |
| 2 建立健全企业内部控制制度和财会制度 | 第38-41页 |
| ·建设电子银行收付系统 | 第39-40页 |
| ·利用网络环境下的信息技术寻求现金流入与流出最佳匹配 | 第40页 |
| ·利用网络技术实现短期融资与投资的优化管理 | 第40-41页 |
| 结论 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 附录 | 第44-63页 |
| 附录A: 74家样本公司列表 | 第44-47页 |
| 附录B: 现金流量结构表 | 第47-55页 |
| 附录C: 盈利现金比率表 | 第55-57页 |
| 附录D: 现金流动比率表 | 第57-59页 |
| 附录E: 净现金流量适当比率表 | 第59-61页 |
| 附录F: 自由现金流量表 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 个人简介 | 第64页 |
