| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-9页 |
| 引言 | 第9-11页 |
| 第一章 资产证券化概述 | 第11-18页 |
| 第一节 资产证券化的概念，产生和发展 | 第11-14页 |
| 一、资产证券化的概念 | 第11-13页 |
| 二、资产证券化的产生和发展 | 第13-14页 |
| 第二节 资产证券化的法律运作程序 | 第14-15页 |
| 一、确定拟证券化的资产 | 第14页 |
| 二、组建SPV，转让资产，实现真实销售 | 第14页 |
| 三、信用加强和信用评级 | 第14-15页 |
| 四、证券发行 | 第15页 |
| 五、偿付 | 第15页 |
| 第三节 风险隔离机制简介 | 第15-18页 |
| 第二章 构造风险隔离SPV的法律问题 | 第18-25页 |
| 第一节 SPV的法律组织形式 | 第18-20页 |
| 一、公司形式 | 第18-19页 |
| 二、信托形式 | 第19-20页 |
| 三、合伙形式 | 第20页 |
| 第二节 SPV风险隔离的法律问题 | 第20-25页 |
| 一、SPV自身破产风险的隔离 | 第21-23页 |
| 二、与发起人破产风险的隔离 | 第23-25页 |
| 第三章 资产真实销售的法律问题 | 第25-34页 |
| 第一节 资产转移的法律方式 | 第25-28页 |
| 一、更新(NOVATION) | 第25-26页 |
| 二、从属参与(SUB-PARTICIPATION) | 第26页 |
| 三、信托(TRUST) | 第26-27页 |
| 四、让与(ASSIGNMENT) | 第27-28页 |
| 第二节 真实销售的法律判断 | 第28-34页 |
| 一、转让行为的法律分析 | 第29-31页 |
| 二、资产转让后，发起人与SPV关系的法律分析 | 第31-34页 |
| 第四章 风险隔离机制存在的问题及其法律应对 | 第34-42页 |
| 第一节 风险隔离机制存在的问题 | 第34-37页 |
| 一、欺诈问题 | 第34-36页 |
| 二、逃避责任的问题 | 第36-37页 |
| 第二节 解决滥用风险隔离机制问题的初步探索 | 第37-42页 |
| 一、加强独立董事的作用，强化独立董事的责任 | 第38-39页 |
| 二、加强证券监管，加重对管理层违法的处罚 | 第39-42页 |
| 第五章 中国应用风险隔离机制的法律问题及其解决措施 | 第42-51页 |
| 第一节 中国应用风险隔离机制的法律问题 | 第42-46页 |
| 一、SPV风险隔离方面的问题 | 第42-44页 |
| 二、真实销售方面的问题 | 第44-46页 |
| 第二节 法律解决措施 | 第46-51页 |
| 一、解决SPV问题的法律措施 | 第46-47页 |
| 二、解决真实销售问题的法律措施 | 第47-51页 |
| 结语 | 第51-53页 |
| 主要参考文献 | 第53-57页 |
| 致谢 | 第57页 |