DZ公司内部控制建设研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-7页 |
| 1 绪论 | 第7-10页 |
| ·研究的背景 | 第7页 |
| ·研究的目的及意义 | 第7-8页 |
| ·研究目的 | 第7-8页 |
| ·研究意义 | 第8页 |
| ·研究的内容 | 第8页 |
| ·研究的方法 | 第8-10页 |
| 2 内部控制的基本理论 | 第10-21页 |
| ·内部控制相关概念阐述 | 第10-11页 |
| ·内部控制的概念 | 第10页 |
| ·内部控制制度的要素 | 第10-11页 |
| ·内部控制的内容 | 第11-15页 |
| ·控制环境 | 第12页 |
| ·风险评估 | 第12-13页 |
| ·控制活动 | 第13-14页 |
| ·信息与沟通 | 第14页 |
| ·监督 | 第14-15页 |
| ·内部控制的基本原则 | 第15-16页 |
| ·我国中小企业的界定、特点及内部控制的特点 | 第16-18页 |
| ·中小企业的界定 | 第16-17页 |
| ·中小企业的特点 | 第17-18页 |
| ·中小企业内部控制特点 | 第18页 |
| ·建立中小企业内部控制体系的环境分析 | 第18-21页 |
| ·优势与机会分析 | 第18-19页 |
| ·劣势与威胁分析 | 第19-21页 |
| 3 DZ公司内部控制存在的问题分析 | 第21-29页 |
| ·DZ公司的基本状况 | 第21-24页 |
| ·DZ公司简介 | 第21-22页 |
| ·DZ公司组织结构 | 第22-24页 |
| ·DZ公司内部控制的现状及存在的问题 | 第24-26页 |
| ·董事会的整体管理经验和能力有限 | 第24页 |
| ·尚未建立以风险管理为向导的内部控制体系 | 第24-25页 |
| ·内部控制制度建设不完善 | 第25页 |
| ·信息流通不畅影响沟通效率 | 第25-26页 |
| ·监督机制不健全 | 第26页 |
| ·DZ公司内部控制存在问题的成因分析 | 第26-29页 |
| ·公司控制主体的矛盾导致内部控制不力 | 第26-27页 |
| ·企业经营管理层的管理陋习导致内部控制得不到重视 | 第27页 |
| ·监督机制的缺失严重削弱了内部控制的执行效果 | 第27页 |
| ·公司企业文化与内部控制制度相矛盾 | 第27-29页 |
| 4 DZ公司内部控制体系的建设及实施保障措施 | 第29-40页 |
| ·DZ公司内部控制体系设计的思路 | 第29-30页 |
| ·DZ公司内部控制的实施机制 | 第30-36页 |
| ·做好人力资源控制工作 | 第30-31页 |
| ·建立完善的风险管理制度 | 第31-32页 |
| ·做深做细工程施工项目控制 | 第32-35页 |
| ·做好管理评审工作 | 第35页 |
| ·落实质量管理工作 | 第35-36页 |
| ·实施内部控制的保障措施 | 第36-40页 |
| ·完善公司内部审计制度建设 | 第36页 |
| ·确保公司内部信息流畅 | 第36-37页 |
| ·做好公司设施与工作环境建设 | 第37-38页 |
| ·做好相关控制文件的日常管理 | 第38页 |
| ·把企业文化建设作为企业内部控制的基础性工作 | 第38-40页 |
| 5 研究结论、不足及展望 | 第40-42页 |
| ·研究结论 | 第40页 |
| ·研究不足 | 第40页 |
| ·研究展望 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
