| 摘要 | 第7-8页 |
| Abstract | 第8页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.3 研究的思路与框架 | 第12-14页 |
| 2 内部控制和商业银行内部控制 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制定义 | 第14页 |
| 2.2 内部控制要素 | 第14-15页 |
| 2.3 商业银行内部控制及其内涵 | 第15-19页 |
| 2.3.1 商业银行内部控制的特点 | 第15-16页 |
| 2.3.2 商业银行内部控制的内容 | 第16-17页 |
| 2.3.3 商业银行内部控制与风险管理的关系 | 第17-19页 |
| 3 邮储江西省分行内部控制现状 | 第19-28页 |
| 3.1 邮储银行及其江西省分行概况 | 第19-23页 |
| 3.1.1 中国邮政储蓄银行概况与特点 | 第19-22页 |
| 3.1.2 邮储江西省分行发展现状 | 第22-23页 |
| 3.2 邮储江西省分行内控体系建设状况 | 第23-28页 |
| 3.2.1 内部控制组织体系 | 第24-25页 |
| 3.2.2 内部控制制度体系 | 第25-26页 |
| 3.2.3 内部控制措施体系 | 第26-28页 |
| 4 邮储江西省分行内控典型案例及内控缺陷分析 | 第28-35页 |
| 4.1 典型案例分析 | 第28-31页 |
| 4.1.1 案例一:二级分行信贷员伪造客户资料诈骗贷款案件 | 第28-29页 |
| 4.1.2 案例二:支行信贷员挪用客户贷款资金案件 | 第29-30页 |
| 4.1.3 案例三:县邮政代理网点综合柜员挪用储蓄资金风险事件 | 第30-31页 |
| 4.2 内控缺陷分析 | 第31-35页 |
| 4.2.1 内控缺陷表现 | 第31-32页 |
| 4.2.2 内控缺陷根源 | 第32-35页 |
| 5 邮储江西省分行内控体系优化对策 | 第35-41页 |
| 5.1 邮储江西省分行内控体系优化的目标和原则 | 第35-37页 |
| 5.1.1 明确总体目标 | 第35-36页 |
| 5.1.2 遵循基本原则 | 第36-37页 |
| 5.2 邮储江西省分行内控体系优化的对策建议 | 第37-41页 |
| 5.2.1 优化内部控制组织 | 第37-38页 |
| 5.2.2 细化内部控制措施 | 第38-39页 |
| 5.2.3 强化内部控制评价 | 第39-40页 |
| 5.2.4 深化内部控制监督 | 第40-41页 |
| 6 邮储江西省分行内控体系优化的配套措施 | 第41-45页 |
| 6.1 制订实施优化规划 | 第41-42页 |
| 6.2 凝聚内部共识 | 第42-43页 |
| 6.3 借力外部成果 | 第43-44页 |
| 6.3.1 遵循监管标准 | 第43页 |
| 6.3.2 借鉴同业经验 | 第43-44页 |
| 6.3.3 聘请咨询机构 | 第44页 |
| 6.4 加强内控合规文化建设 | 第44-45页 |
| 7 结论与展望 | 第45-46页 |
| 7.1 本研究的结论 | 第45页 |
| 7.2 本研究的展望 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
