| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第9-11页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第10-11页 |
| 第2章 内部控制相关理论综述 | 第11-18页 |
| 2.1 内部控制的内涵及目标 | 第11-12页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第11页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第11-12页 |
| 2.2 内部控制理论的起源与沿革 | 第12-15页 |
| 2.2.1 国外内部控制理论研究 | 第12-14页 |
| 2.2.2 国内相关研究成果 | 第14-15页 |
| 2.3 内部控制体系框架及核心要素 | 第15-17页 |
| 2.3.1 内部环境 | 第15页 |
| 2.3.2 风险评估 | 第15-16页 |
| 2.3.3 控制活动 | 第16页 |
| 2.3.4 信息与沟通 | 第16页 |
| 2.3.5 内部监督 | 第16-17页 |
| 2.4 内部控制体系有效性评价 | 第17-18页 |
| 2.4.1 公司内部控制评价目标 | 第17页 |
| 2.4.2 内部控制评价内容及范围 | 第17页 |
| 2.4.3 内部控制缺陷认定及识别 | 第17-18页 |
| 第3章 证券公司内部控制体系建设的理论及实践发展现状 | 第18-22页 |
| 3.1 证券公司建立内部控制体系的必要性 | 第18-19页 |
| 3.2 证券公司内部控制体系建设的理论背景 | 第19-20页 |
| 3.3 证券公司内部控制体系建设的实践现状 | 第20-22页 |
| 第4章 A 证券公司内部控制体系有效性评价 | 第22-38页 |
| 4.1 A 证券公司内控体系现状概述 | 第22-23页 |
| 4.1.1 A 证券公司的基本概况 | 第22-23页 |
| 4.1.2 A 证券公司的内部控制现状 | 第23页 |
| 4.2 A 证券公司内部控制体系有效性评价方案 | 第23-38页 |
| 第5章 A 证券公司内部控制体系评价结果及改进对策 | 第38-62页 |
| 5.1 A 证券公司内部控制体系评价结果 | 第38-40页 |
| 5.1.1 A 证券公司内部控制体系的主要优点 | 第38页 |
| 5.1.2 A 证券公司内部控制存在的主要细节问题 | 第38-39页 |
| 5.1.3 A 证券公司内部控制体系存在的整体性不足 | 第39-40页 |
| 5.2 A 证券公司内部控制体系现存问题的改进对策 | 第40-57页 |
| 5.3 A 证券公司内部控制体系整体环境建设的优化建议 | 第57-62页 |
| 5.3.1 加强内部环境建设 | 第57-58页 |
| 5.3.2 构建风险识别和评估体系 | 第58-59页 |
| 5.3.3 完善控制活动的内部控制措施 | 第59-60页 |
| 5.3.4 完善信息与沟通机制 | 第60页 |
| 5.3.5 加强内部监督 | 第60-62页 |
| 结论 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
