| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第一章 引言 | 第8-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第8-9页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·国内外研究综述 | 第9-12页 |
| ·国外研究综述 | 第9-10页 |
| ·国内研究综述 | 第10-12页 |
| ·论文的主要内容及基本框架 | 第12-13页 |
| ·论文的主要内容 | 第12页 |
| ·论文的基本框架 | 第12-13页 |
| ·论文研究的创新 | 第13-15页 |
| ·研究内容上的创新 | 第13-14页 |
| ·研究方法上的创新 | 第14-15页 |
| 第二章 内部控制的发展和理论基础 | 第15-19页 |
| ·内部控制的发展 | 第15-16页 |
| ·公司治理与内部控制 | 第16-17页 |
| ·会计准则与内部控制 | 第17页 |
| ·风险管理与内部控制 | 第17-19页 |
| 第三章 上市商业银行内部控制的现状分析 | 第19-24页 |
| ·上市商业银行内部控制的五要素 | 第19-21页 |
| ·控制环境 | 第19-20页 |
| ·风险评估 | 第20页 |
| ·控制活动 | 第20页 |
| ·信息与沟通 | 第20-21页 |
| ·内部监督 | 第21页 |
| ·上市商业银行内部控制的原则和目标 | 第21-24页 |
| ·上市商业银行内部控制原则 | 第21-22页 |
| ·上市商业银行内部控制的目标 | 第22-24页 |
| 第四章 我国上市商业银行内部控制实证研究——基于因子分析和聚类分析的研究 | 第24-35页 |
| ·内部控制指标的构建及检验 | 第24-27页 |
| ·上市商业银行内部控制指标的构建 | 第24-27页 |
| ·内部控制指标的检验 | 第27页 |
| ·因子分析及聚类分析 | 第27-35页 |
| ·数据收集 | 第27-29页 |
| ·KMO和Bartlett的球形度检验 | 第29-30页 |
| ·提取公因子及因子旋转 | 第30-32页 |
| ·因子得分 | 第32-34页 |
| ·聚类分析 | 第34-35页 |
| 第五章 我国上市商业银行内部控制的改进措施 | 第35-39页 |
| ·加强控制环境建设 | 第35页 |
| ·完善风险识别和风险评估体系 | 第35-36页 |
| ·加强内部控制活动的执行 | 第36-37页 |
| ·增强信息传递与沟通 | 第37页 |
| ·加强内部监督管理 | 第37-39页 |
| 结论 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 附录 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
| 攻读硕士期间主要工作 | 第46页 |