| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-7页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 第一节 研究背景及目的 | 第9-10页 |
| 第二节 研究意义 | 第10页 |
| 第三节 文献综述 | 第10-14页 |
| 第二章 ERP与内部控制相关理论 | 第14-24页 |
| 第一节 ERP相关理论及发展 | 第14-17页 |
| 一、ERP定义 | 第14页 |
| 二、ERP的发展历程 | 第14-16页 |
| 三、ERP的主要模块 | 第16-17页 |
| 第二节 内部控制相关理论及发展 | 第17-21页 |
| 一、内部控制定义 | 第17-18页 |
| 二、内部控制的发展 | 第18-20页 |
| 三、内部控制框架 | 第20-21页 |
| 第三节 ERP环境对内部控制影响 | 第21-24页 |
| 一、ERP对内部控制要素影响 | 第21-22页 |
| 二、ERP对内部控制的积极影响 | 第22-23页 |
| 三、ERP带给内部控制的风险 | 第23-24页 |
| 第三章 X公司内部控制现状分析评价 | 第24-36页 |
| 第一节 X公司概况 | 第24-25页 |
| 第二节 X公司内部控制现状 | 第25-34页 |
| 一、X公司货币资金内部控制现状 | 第25-28页 |
| 二、X公司采购及库存管理内部控制现状 | 第28-34页 |
| 第三节 X公司内部控制现状评价 | 第34-36页 |
| 一、X公司货币资金内部控制评价 | 第34页 |
| 二、X公司采购及库存管理内部控制评价 | 第34-36页 |
| 第四章 ERP环境下X公司内部控制设计研究 | 第36-45页 |
| 第一节 内部控制设计原则 | 第36-37页 |
| 第二节 X公司ERP环境下货币资金内部控制设计研究 | 第37-40页 |
| 一、X公司ERP环境下货币资金流程 | 第37-39页 |
| 二、X公司ERP环境下货币资金潜在风险和控制设计 | 第39-40页 |
| 第三节 X公司ERP环境下采购及库存管理内部控制设计研究 | 第40-43页 |
| 一、X公司ERP环境下采购及库存管理流程 | 第40-42页 |
| 二、X公司ERP环境下采购及库存管理潜在风险和控制设计 | 第42-43页 |
| 第四节 X公司ERP环境其他关键控制点及内部控制设计研究 | 第43-45页 |
| 第五章 结论和展望 | 第45-47页 |
| 第一节 结论 | 第45页 |
| 第二节 不足和展望 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
