辽河油田物资公司采购内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-20页 |
| ·选题背景和意义 | 第8页 |
| ·选题背景 | 第8页 |
| ·选题意义 | 第8页 |
| ·内部控制理论综述 | 第8-18页 |
| ·内部控制相关概念演变 | 第9-11页 |
| ·内控概念的演化特点 | 第11-13页 |
| ·国内外研究概况及发展趋势 | 第13-16页 |
| ·《内部控制—整合框架》基本内容及特点 | 第16-18页 |
| ·本文主要研究内容 | 第18-20页 |
| 2 控制环境 | 第20-22页 |
| ·辽河油田物资公司简介 | 第20页 |
| ·辽河油田上市单位的内控实践 | 第20-21页 |
| ·物资公司的管理实践 | 第21页 |
| ·控制环境建设评析 | 第21-22页 |
| 3 风险评估 | 第22-26页 |
| ·计划管理关键风险点 | 第22页 |
| ·供应商管理关键风险点 | 第22-23页 |
| ·采购方式管理关键风险点 | 第23页 |
| ·价格管理关键风险点 | 第23-24页 |
| ·合同管理关键风险点 | 第24-25页 |
| ·结算管理关键风险点 | 第25-26页 |
| 4 控制活动 | 第26-38页 |
| ·计划管理控制措施 | 第26-28页 |
| ·供应商管理控制措施 | 第28-30页 |
| ·采购方式管理控制措施 | 第30-32页 |
| ·价格管理控制措施 | 第32-33页 |
| ·合同管理控制措施 | 第33-36页 |
| ·结算管理控制措施 | 第36-38页 |
| 5 信息与沟通及监控 | 第38-42页 |
| ·信息与沟通 | 第38-39页 |
| ·上市单位的内控实践 | 第38页 |
| ·分析评价 | 第38-39页 |
| ·改进构想 | 第39页 |
| ·对监控的评析 | 第39-42页 |
| ·上市单位的内控实践 | 第39页 |
| ·分析评价 | 第39-42页 |
| 6 内部控制制度建设的保障措施 | 第42-45页 |
| ·领导重视 | 第42页 |
| ·组织保障 | 第42-43页 |
| ·人员保障 | 第43-45页 |
| 结论 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-48页 |
| 附录A 物资公司组织机构图 | 第48-49页 |
| 附录B 部门设计描述 | 第49-52页 |
| 附录C 岗位描述 | 第52-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
