中国电信股份有限公司襄樊分公司内控自我评估（CSA）研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-14页 |
| ·选题的背景和研究意义 | 第8-10页 |
| ·相关文献综述 | 第10-13页 |
| ·本文的研究方法和内容 | 第13-14页 |
| 2 内部控制自我评估相关理论 | 第14-25页 |
| ·内部控制自我评估相关法规 | 第14-15页 |
| ·委托代理理论 | 第15页 |
| ·公司治理理论 | 第15-16页 |
| ·内部控制理论 | 第16-17页 |
| ·内部控制自我评估的一般框架 | 第17-23页 |
| ·我国上市公司内部控制实施情况 | 第23-25页 |
| 3 襄樊电信内部控制自我评估体系存在的问题 | 第25-29页 |
| ·襄樊电信内部控制整体介绍 | 第25-26页 |
| ·对内部控制的意义认识不足 | 第26-27页 |
| ·内部控制自我评估机制缺乏 | 第27页 |
| ·内部控制评估的独立性较弱 | 第27页 |
| ·内部控制评估方法使用不当 | 第27-28页 |
| ·内部控制评估标准存在缺陷 | 第28-29页 |
| 4 襄樊电信内部控制自我评估指标体系的构建 | 第29-43页 |
| ·襄樊电信内部控制评估指标的设计原则 | 第29-32页 |
| ·襄樊电信内部控制评估指标的确定 | 第32-36页 |
| ·襄樊电信内部控制评估指标权重计算 | 第36-43页 |
| 5 襄樊电信内部控制自我评估方法的实施 | 第43-58页 |
| ·襄樊电信自我评估准备阶段 | 第43-46页 |
| ·襄樊电信自我评估实施阶段 | 第46-54页 |
| ·襄樊电信自我评估报告阶段 | 第54-56页 |
| ·襄樊电信自我评估改进阶段 | 第56-58页 |
| 6 对内部控制自我评估的思考 | 第58-67页 |
| ·坚持以风险为导向 | 第58-60页 |
| ·将遵循性工作融入日常运营管理 | 第60-63页 |
| ·建立评估的问责制度 | 第63-64页 |
| ·注重对内控效率效果的关注 | 第64-65页 |
| ·内审部门的重新定位 | 第65-67页 |
| 结论 | 第67-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-71页 |
