| 摘要 | 第10-12页 |
| abstract | 第12-13页 |
| 1 引言 | 第14-22页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 文献综述 | 第15-20页 |
| 1.2.1 关于洗钱与反洗钱问题的研究 | 第15-19页 |
| 1.2.2 关于商业银行反洗钱业务内部控制问题的研究 | 第19-20页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第20页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第20-21页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第21页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第21页 |
| 1.4 本文的框架 | 第21-22页 |
| 2 商业银行反洗钱业务内部控制理论概述 | 第22-28页 |
| 2.1 反洗钱业务内部控制概念 | 第22-23页 |
| 2.1.1 洗钱流程及反洗钱业务概念 | 第22-23页 |
| 2.1.2 反洗钱业务内部控制的含义 | 第23页 |
| 2.2 商业银行反洗钱业务内部控制概述 | 第23-25页 |
| 2.2.1 反洗钱业务内部控制的目标 | 第23-24页 |
| 2.2.2 反洗钱业务内部控制的内容 | 第24页 |
| 2.2.3 反洗钱业务内部控制的重要性 | 第24-25页 |
| 2.3 反洗钱业务内部控制理论基础 | 第25-28页 |
| 2.3.1 信息不对称理论 | 第25-26页 |
| 2.3.2 激励理论 | 第26页 |
| 2.3.3 交易成本理论 | 第26-28页 |
| 3 ZG银行反洗钱业务内部控制概况 | 第28-35页 |
| 3.1 ZG银行概况 | 第28-29页 |
| 3.2 ZG银行反洗钱业务概况 | 第29-32页 |
| 3.2.1 ZG银行反洗钱业务发展 | 第29-31页 |
| 3.2.2 ZG银行反洗钱业务内部控制目标 | 第31页 |
| 3.2.3 ZG银行反洗钱业务内容 | 第31-32页 |
| 3.3 ZG银行反洗钱业务内部控制制度概况 | 第32-35页 |
| 3.3.1 反洗钱岗位职责制度及反洗钱宣传培训制度 | 第32页 |
| 3.3.2 客户身份识别制度及大额和可疑交易报告制度 | 第32-33页 |
| 3.3.3 客户洗钱风险等级分类制度和客户身份、交易资料保存制度 | 第33-34页 |
| 3.3.4 反洗钱监督检查制度及内部控制评价制度 | 第34-35页 |
| 4 ZG银行反洗钱业务内部控制存在的问题 | 第35-42页 |
| 4.1 ZG银行反洗钱业务内部环境存在的问题 | 第35-36页 |
| 4.1.1 反洗钱业务企业文化宣传力度不够 | 第35页 |
| 4.1.2 反洗钱业务相关机构及人员设置不合理 | 第35-36页 |
| 4.1.3 反洗钱业务内部控制的激励力度不够 | 第36页 |
| 4.2 ZG银行反洗钱业务风险控制存在的问题 | 第36-38页 |
| 4.2.1 员工反洗钱业务风险识别主动性较差 | 第36-37页 |
| 4.2.2 反洗钱业务风险识别流程欠规范 | 第37页 |
| 4.2.3 反洗钱业务风险控制缺乏技术支持 | 第37-38页 |
| 4.3 ZG银行反洗钱业务信息沟通的问题 | 第38-40页 |
| 4.3.1 反洗钱客户信息档案不全面 | 第38-39页 |
| 4.3.2 反洗钱业务风险信息反馈机制存在漏洞 | 第39页 |
| 4.3.3 银行未能有效识别客户存在的欺瞒行为 | 第39-40页 |
| 4.4 ZG银行反洗钱业务内部控制系统监控的问题 | 第40-42页 |
| 4.4.1 反洗钱业务内部控制系统的持续监督浮于表面 | 第40页 |
| 4.4.2 各部门对反洗钱业务内部控制系统的评估流于形式 | 第40-42页 |
| 5 完善商业银行反洗钱业务内部控制的建议 | 第42-49页 |
| 5.1 完善商业银行反洗钱业务内部控制环境 | 第42-44页 |
| 5.1.1 加强反洗钱文化内部宣传 | 第42页 |
| 5.1.2 设置独立的反洗钱业务部门 | 第42-43页 |
| 5.1.3 完善银行反洗钱业务的绩效考核机制 | 第43-44页 |
| 5.2 规范化商业银行反洗钱业务的风险控制制度 | 第44-46页 |
| 5.2.1 加强反洗钱专业知识培训 | 第44页 |
| 5.2.2 规范反洗钱业务风险识别报告流程 | 第44-45页 |
| 5.2.3 引入先进的反洗钱业务风险控制系统 | 第45-46页 |
| 5.3 完善商业银行反洗钱业务的信息获取渠道 | 第46-47页 |
| 5.3.1 建立完善的反洗钱信息数据档案 | 第46页 |
| 5.3.2 优化反洗钱业务风险反馈程序 | 第46-47页 |
| 5.3.3 加大客户信息的审核力度 | 第47页 |
| 5.4 加强银行反洗钱业务内部控制系统的监控 | 第47-49页 |
| 5.4.1 落实对反洗钱业务内部控制系统的持续监控 | 第47-48页 |
| 5.4.2 各部门定期完成对反洗钱内控制度的有效评价 | 第48-49页 |
| 结束语 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
