| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第14-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第15页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第15页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第15页 |
| 1.3 主要研究内容与方法 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 2 上市公司资产重组的相关理论 | 第18-33页 |
| 2.1 文献综述 | 第18-24页 |
| 2.1.1 国外文献综述 | 第18-20页 |
| 2.1.2 国内文献综述 | 第20-24页 |
| 2.1.3 文献综述评述 | 第24页 |
| 2.2 资产重组的相关概念 | 第24-27页 |
| 2.2.1 资产重组的涵义 | 第24-25页 |
| 2.2.2 资产重组的方式 | 第25-27页 |
| 2.2.3 资产重组的财务影响 | 第27页 |
| 2.3 整体上市的含义 | 第27-29页 |
| 2.3.1 整体上市的概念 | 第27页 |
| 2.3.2 整体上市的优点 | 第27-28页 |
| 2.3.3 整体上市的方式 | 第28-29页 |
| 2.4 壳资源的相关概念 | 第29-30页 |
| 2.4.1 壳资源的含义 | 第29页 |
| 2.4.2 壳公司资产重组的动因 | 第29-30页 |
| 2.5 上市公司资产重组的理论基础 | 第30-33页 |
| 2.5.1 效率理论 | 第30-31页 |
| 2.5.2 委托代理理论 | 第31页 |
| 2.5.3 信息不对称理论 | 第31-33页 |
| 3 ~*ST舜船重组模式分析 | 第33-41页 |
| 3.1 重组各方基本情况介绍 | 第33-35页 |
| 3.1.1 ~*ST舜船基本情况介绍 | 第33-35页 |
| 3.1.2 重组方江苏国信基本情况 | 第35页 |
| 3.2 重组动因 | 第35-37页 |
| 3.2.1 本次重组背景 | 第35-36页 |
| 3.2.2 ~*ST舜船的动因 | 第36-37页 |
| 3.2.3 江苏国信集团的动因 | 第37页 |
| 3.3 ~*ST舜船重组方案分析 | 第37-41页 |
| 3.3.1 ~*ST舜船重组方案介绍 | 第37-39页 |
| 3.3.2 债务重组分析 | 第39页 |
| 3.3.3 资产重组分析 | 第39-41页 |
| 4 ~*ST舜船重组案例的评价 | 第41-51页 |
| 4.1 实行债转股化解债务危机 | 第41-42页 |
| 4.1.1 债务关系分析 | 第41页 |
| 4.1.2 债转股促进重组 | 第41-42页 |
| 4.2 实现大股东信托资产曲线上市 | 第42页 |
| 4.2.1 信托上市之难 | 第42页 |
| 4.2.2 信托上市的意义 | 第42页 |
| 4.3 转型双主业运营实现大股东资产整体上市 | 第42-46页 |
| 4.3.1 控制人未变更未触发借壳条件 | 第42-43页 |
| 4.3.2 独特的重组模式难以复制 | 第43页 |
| 4.3.3 重组后的股权结构 | 第43-44页 |
| 4.3.4 注入的资产质量分析 | 第44-46页 |
| 4.4 重组绩效评价 | 第46-51页 |
| 4.4.1 重组后的企业状况 | 第46-47页 |
| 4.4.2 业绩承诺实现情况 | 第47页 |
| 4.4.3 双主业运营情况 | 第47-48页 |
| 4.4.4 财务绩效情况 | 第48-51页 |
| 5 ~*ST舜船重组成功案例启示与建议 | 第51-55页 |
| 5.1 ~*ST舜船重组成功的启示 | 第51-52页 |
| 5.1.1 选择合适的重组模式是~*ST舜船重组的有效途径 | 第51页 |
| 5.1.2 控股股东的推动是~*ST舜船重组成功的前提 | 第51页 |
| 5.1.3 债务重组模式的创新是~*ST舜船重组进行的关键 | 第51-52页 |
| 5.1.4 优良的资产注入是~*ST舜船重组的基础 | 第52页 |
| 5.2 完善资产重组的建议 | 第52-55页 |
| 5.2.1 增强债转股运作的独立性与多元化 | 第52页 |
| 5.2.2 充分保护债权人利益 | 第52-53页 |
| 5.2.3 坚持市场化重组“壳资源”公司 | 第53页 |
| 5.2.4 完善证券市场法律法规 | 第53页 |
| 5.2.5 完善退市制度以降低壳资源的价值 | 第53-54页 |
| 5.2.6 充分发挥中介机构监督作用 | 第54页 |
| 5.2.7 加强投资者教育 | 第54-55页 |
| 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第60页 |
