| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第12-14页 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究思路与研究条件 | 第15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.3.2 研究条件 | 第15页 |
| 1.4 研究方法与研究内容 | 第15-17页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第15页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.3 研究应用价值 | 第16-17页 |
| 第2章 基本理论和基本概念 | 第17-27页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第17-20页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的演变 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制的原则、要素和目标 | 第18-20页 |
| 2.1.4 内部控制实施的意义 | 第20页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制理论 | 第20-22页 |
| 2.2.1 行政事业单位的概念 | 第20-21页 |
| 2.2.2 行政事业单位的内部控制 | 第21-22页 |
| 2.3 行政事业单位内控和企业内控的比较 | 第22-24页 |
| 2.4 行政事业单位预算管理理论 | 第24-27页 |
| 第3章 南水北调东线工程A站内部控制存在的问题 | 第27-33页 |
| 3.1 南水北调东线工程A站概况 | 第27-28页 |
| 3.2 南水北调东线工程A站内部控制制度现状 | 第28-29页 |
| 3.3 南水北调东线工程A站内部控制存在的问题 | 第29-33页 |
| 3.3.1 内控环境需加强 | 第30页 |
| 3.3.2 风险评估不到位 | 第30页 |
| 3.3.3 控制活动不够严密 | 第30-32页 |
| 3.3.4 信息与沟通不畅通 | 第32页 |
| 3.3.5 内部监督作用有待加强 | 第32-33页 |
| 第4章 南水北调东线工程A站内部控制体系的建设 | 第33-54页 |
| 4.1 主要业务流程的研究 | 第33-44页 |
| 4.1.1 部门预算管理业务流程 | 第33-38页 |
| 4.1.2 工程建设管理与养护维修业务流程 | 第38-40页 |
| 4.1.3 资产管理业务流程 | 第40-43页 |
| 4.1.4 干部人事管理业务流程 | 第43-44页 |
| 4.2 内部控制的风险点及改进措施 | 第44-54页 |
| 4.2.1 部门预算管理风险点及改进措施 | 第44-49页 |
| 4.2.2 工程建设管理与养护维修风险点及改进措施 | 第49-50页 |
| 4.2.3 资产管理风险点及改进措施 | 第50-52页 |
| 4.2.4 干部人事管理风险点及改进措施 | 第52-54页 |
| 第5章 完善内部控制的对策和建议 | 第54-58页 |
| 5.1 内控环境方面的对策和建议 | 第54-55页 |
| 5.2 风险评估方面的对策和建议 | 第55-56页 |
| 5.3 控制活动方面的对策和建议 | 第56页 |
| 5.4 信息沟通方面的对策和建议 | 第56-57页 |
| 5.5 内部监督方面的对策和建议 | 第57-58页 |
| 第6章 结论和展望 | 第58-60页 |
| 6.1 结论 | 第58页 |
| 6.2 展望 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 卷内备考表 | 第64页 |